NalogFaq.ru

Все о налогах для «чайников»

Образец декларации 3-НДФЛ на вычет при покупке квартиры

18.11.2015 / Вычет при покупке жилья / Комментарии: 413
Самост. деклар. Петрова - 1

Я считаю, что заполнять декларацию 3-НДФЛ на имущественный вычет вручную дело долгое, неблагодарное и подвержено ошибкам (намного удобнее и быстрее воспользоваться одной из программ для заполнения). Тем не менее, судя по вопросам, многие пытаются заполнить декларацию на бланках от руки. Именно для них сегодня я хочу привести пример самостоятельного заполнения декларации 3-НДФЛ на вычет при покупке квартиры, а также дать подробные объяснения.

Заметка: все-таки я настоятельно советую Вам заполнить декларацию с помощью программы (здесь приведен пример заполнения с помощью бесплатной программы Декларация).

Перед заполнением декларации Вам потребуется скачать и распечатать бланк декларации за 2014 год (скачать бланк Вы можете на сайте ФНС России). Форма декларации 3-НДФЛ за 2014 год содержит 19 листов, для заявления имущественного вычета в простейшем случае потребуется заполнить только 5 из них: титульный лист, раздел 1, раздел 2, лист А, раздел Д1.  Иногда потребуется заполнить дополнительные листы (например, если Вы еще получаете вычет на детей), но мы рассмотрим только самую простую ситуацию без дополнительных вычетов. Декларацию можно заполнять черными или синими чернилами, прописными (заглавными) буквами.

1.   Начинается декларация с титульного листа. Вверху страницы нужно вписать Ваш номер ИНН (и тоже самое сделать на каждом заполняемом листе декларации). Номер Вашего ИНН Вы можете узнать из свидетельства о постановке на налоговый учет, из справки 2-НДФЛ или на сайте ФНС России.

Ниже указывается номер корректировки: при первой подаче декларации за 2014 год «0», при повторной соответственно «1», «2» и так далее. Код налогового периода «34», а рядом — налоговый период «2014».

В графе «Представляется в налоговый орган (код)» Вы вписываете код налоговой инспекции по месту Вашей постоянной прописки. Уточнить его можно тут.

Код страны 643 (для граждан России), а код категории налогоплательщика 760 (для физических лиц, заявляющих налоговые вычеты).

После этого Вы вписываете свои Фамилию, Имя, Отчество, дату и место рождения.

Затем заполняете Ваши паспортные данные, указав код вида документа «21» (для паспорта РФ). Статус налогоплательщика «1», если Вы являетесь налоговым резидентом России (то есть постоянно проживаете и работаете на территории РФ).

Далее Вы отмечаете «1» напротив «адрес места жительства» и заполняете данные по Вашей прописке, с указанием кода региона.

«Адрес места жительства за пределами РФ» заполнять не нужно.

Ниже Вас нужно указать свой номер контактного телефона.

Строку «Декларация составлена на ___ страницах» и «с приложением подтверждающих документов или их копий на ___ листах» Вы пока оставляете пустой (к ней мы вернемся позже).

В левой нижней части страницы под строкой «Достоверность и полноту сведений, указанных в настоящей декларации, подтверждаю» Вы указываете «1». Следующие строки оставляем пустыми. Над строкой «Наименование документа, подтверждающего полномочия представителя» Вы ставите свою подпись и дату заполнения. Правую нижнюю часть титульного листа под заголовком «Заполняется работником налогового органа» Вы оставляете незаполненной.Самост. деклар. Петрова - 12.   Следующий лист, который нужно заполнить — «Лист А». В нем нужно отразить Ваши доходы за 2014 год. Для того, чтобы заполнить эти данные Вам нужно иметь перед собой справку о доходах 2-НДФЛ от работодателя.

Сначала Вы указываете налоговую ставку – «13» %. Далее переносите из справки 2-НДФЛ ИНН, КПП (п. 1.1 ), код ОКТМО (п. 1.3) и наименование Вашего работодателя (п. 1.2).

Сумма дохода – это данные пункта 5.1 справки 2-НДФЛ. Сумма облагаемого налога – пункт 5.2. Сумма налога исчисленная и налога удержанная – соответственно пункты 5.3 и 5.4.

Обратите внимание, если у Вас в году было несколько работодателей, Вам нужно указать на листе А данные по каждому из них (в данном примере мы предполагаем, что работодатель был один).Самост. деклар. Петрова - 4

3.   Заполняем следующий лист декларации «Лист Д1».

Он посвящен заявляемому имущественному вычету. В пункте 1.1 нужно указать код наименования объекта: 1 – жилой дом, 2 – квартира, 3 – комната, 4 –доля (доли) в жилом доме, квартире, комнате, земельном участке, 5 – земельный участок, предоставленный для индивидуального жилищного строительства, 6 – земельный участок, на котором расположен приобретенный жилой дом, 7 – жилой дом с земельным участком.

Далее нужно заполнить пункт 1.2 в соответствии с видом собственности на объект в Вашем случае: 1 – индивидуальная собственность, 2 – общая долевая, 3 – общая совместная, 4 – собственность несовершеннолетнего ребенка.

В пункте 1.3 Вам необходимо отразить признак налогоплательщика: 01 – собственник объекта, 02 – супруг собственника объекта, 03 – родитель несовершеннолетнего ребенка (собственника объекта), 13 – налогоплательщик, заявляющий имущественный вычет по расходам, связанным с приобретением объекта в общую долевую собственность себя и своего несовершеннолетнего ребенка (детей), 23 – налогоплательщик, заявляющий имущественный вычет по расходам, связанным с приобретением объекта в общую долевую собственность супруга и своего несовершеннолетнего ребенка (детей).

В пункте 1.5 Вы отражаете адрес квартиры, по которой Вы заявляете имущественный вычет.

Далее, если покупка квартиры осуществлялась по договору купли-продажи, Вам нужно указать дату получения свидетельства о праве собственности (в пункте 1.7). Если покупка произошла по договору долевого участия, Вам нужно указать дату получения акта приема-передачи квартиры (в пункте 1.6).

В пункте 1.11 укажите год начала использования имущественного вычета. Если Вы заявляете вычет первый раз в декларации за 2014 год, то укажите год «2014».

В пункте 1.12 Вам нужно отметить сумму расходов на покупку квартиры, не превышающих 2 000 000 рублей. Если Вы купили квартиру в ипотеку, в пункте 1.13 Вы можете указать проценты по кредиту, уплаченные Вами до конца 2014 года. Если Вы первый раз заявляете вычет в 2014 году, пункты 2.1, 2.2, 2.3, 2.4 оставляйте пустыми. Пункты 2.5 и 2.6 нужно заполнить, если имущественный вычет Вы в 2014 году получали через работодателя.

В пункте 2.7 Вам нужно указать размер налоговой базы, в отношении доходов, облагаемых налогом по ставке 13%. Эту сумму можно найти в пункте 080 листа А (если у Вас указано несколько работодателей, то сумма пунктов 080 листа А).

В пункте 2.8 Вы отразите сумму расходов на покупку квартиры, которая принимается для вычета в 2014 году. При этом, данная сумма не может превышать размер налоговой базы (из пункта 2.7).

Если Вы не заявляете в декларации вычет по процентам, пункт 2.9 и 2.11 будут пустыми.

В пункте 2.10 Вы указываете остаток имущественного вычета, переходящий на следующие годы, который можно определить, если вычесть из суммы пункта 1.12 сумму, указанную в пункте 2.8.Самост. деклар. Петрова - 5

4.   Далее Вам нужно заполнить лист «Раздел 2».

В пункте 1 «Общая сумма дохода» (010) Вы укажете сумму из листа А из строки 070 «сумма дохода». Если Вы указывали нескольких работодателей – то нужно указать сумму всех строк 070 листа А.

В пункте 3 «Общая сумма дохода, подлежащая налогообложению» (040) Вам нужно будет аналогично отразить пункт 080 «сумма облагаемого дохода» листа А.

Следующий пункт 4 «Сумма налоговых вычетов» В декларации есть подсказка – какие пункты каких листов нужно сложить, чтобы получить эту сумму. В данном примере нужно указать данные пп. 2.8 листа Д1.

В пункте 8 «Общая сумма налогов, удержанная у источника» Вам нужно указать сумму строки (строк) 100 листа А. В пункте 14 «Сумма налога, подлежащая возврату из бюджета» нужно высчитать (п. 8 + п. 9 + п. 10 + п. 11 — п. 7). Так как в нашем случае все пункты, кроме пункта 8, равны 0, суммы пункта 8 и 14 равны. Самост. деклар. Петрова - 3

5.   Переходим к заполнению листа «Раздел 1».

В этом листе под словами «Значения показателей» отмечаем цифру 2 (возврат из бюджета).

Код бюджетной классификации в случае возврата денег из бюджета: 18210102010011000110. Код по ОКТМО – код Вашего работодателя (посмотреть его можно на листе А или в справке о доходах 2-НДФЛ). В строке «Сумма налога, подлежащая возврату из бюджета» Вам нужно указать сумму из пункта 14 листа «Раздел 2».Самост. деклар. Петрова - 2

Следующий шаг – Вы складываете листы декларации по порядку: титульный лист, раздел 1, раздел 2, лист А, раздел Д1, указываете номер страницы на каждом листе (от 001 до 005). На титульном листе в строке «Декларация составлена на ___ страницах» по завершении заполнения декларации нужно указать количество заполненных страниц (5). Здесь же «с приложением подтверждающих документов или их копий на ___ листах» Вам нужно указать количество листов документов, которые Вы приложите к декларации. Например, если Вы прикладываете договор купли-продажи на 2 листах, справку о доходах 2-НДФЛ на 1 листе, копию свидетельства о праве собственности на 1 листе, копии платежных документов на 2 листах, копию паспорта на 2 листах, то у Вас получится 008 (саму декларацию и заявление на возврат налога считать не нужно). Далее Вам нужно подписать каждый лист декларации и указать дату заполнения в нижней части под строкой «Достоверность и полноту сведений, указанных на данной странице, подтверждаю».

Ваша декларация 3-НДФЛ за 2014 год готова к подаче в налоговый орган.

Обратите внимание: ввиду большой загруженности на моем основном месте работы, к сожалению, временно я закрываю комментирование. 

А вот еще несколько похожих статей:


Комментарии "Вконтакте" (единая авторизация)
Образец декларации 3-НДФЛ на вычет при покупке квартиры: 413 комментариев
  1. Смирнова Мария
    25.11.2015 в 18:47 – Ответить

    Добрый день,
    Подскажите, пожалуйста, а где указывать счет, на который переведут деньги?

    • 26.11.2015 в 11:37 – Ответить

      Реквизиты счета, на который Вам переведут деньги, нужно указать в заявлении на возврат налога. Это заявление Вам нужно приложить к Вашей декларации 3-НДФЛ.

  2. Валерия
    26.11.2015 в 17:54 – Ответить

    Контактый телефон обязательно сотовый или можно рабочий?

    • 27.11.2015 в 11:38 – Ответить

      В декларации нужно указать актуальный номер телефона, по которому в случае необходимости с Вами могут связаться.

  3. Марат
    20.01.2016 в 12:36 – Ответить

    В 2015 году получил часть денег от покупки квартиры. В 2016 году заполняю лист д1,но возникает вопрос раз часть денег уже получена, то заполняется лист д1 уже с расчетами. Не могли бы привести пример заполнения листа д1 для такого случая.

    • 22.01.2016 в 10:30 – Ответить

      Действительно, лист Д1 заполняется немного по-другому, в случае обращения за вычетом не первый раз. По возможности, пример заполнения данного листа я выложу на сайт.
      Разница заполнения только в том, что на листе Д1 Вам нужно будет отразить уже полученную часть вычета в предыдущий год:
      в п. 2.1 — сумма вычета, уже принятая к вычету в предыдущие годы. Для этого нужно сложить данные п. 2.1. и п. 2.8 Листа Д1 декларации 3-НДФЛ за прошлый год.
      в п. 2.3 — остаток вычета, который перешел на этот год. Узнать остаток вычета можно в п. 2.10 Листа Д1 Вашей прошлой декларации.
      Остальные пункты (2.7, 2.8, 2.10) заполняются так же, как я объясняла в примере заполнения декларации.

      • Анна
        12.04.2016 в 15:50 – Ответить

        Анна, добрый день.Подскажите пожалуйста:купили в ипотеку квартиру в 2007 году.Сейчас хочу вернуть уплаченные проценты по ипотеке.Ни разу на вычет не подавала.Как мне заполнить декларацию по годам 2013, 2014,2015 или общей суммой всё в 2015 указать ?Работала в 2013 и 2014 г. Есть налоговые вычеты с дохода. В 2015 не работала. Спасибо.

        • 14.04.2016 в 11:56 – Ответить

          В случае покупки квартиры в ипотеку Вы имеете право на получение основного имущественного вычета и вычета по процентам. Получать налоговый вычет можно, если в году Вы работали и платили налог на доходы по ставке 13%. Так как работали Вы в 2013 и 2014 годах, то в 2016 году Вы можете подать в налоговую инспекцию декларации за 2013 и 2014 годы. В декларации за 2013 год Вы можете отразить уплаченные проценты по ипотеке с начала выплат и до конца 2013 года. В декларации за 2014 год добавить проценты, уплаченные в 2014 году. Если в 2015 году Вы на работали, то получить вычет за этот год, к сожалению, нельзя.

  4. Вадим
    01.02.2016 в 19:34 – Ответить

    Здравствуйте!
    Вопрос по пункту 1.13 листа Д1. Если я купил квартиру в начале 2014-го года, то могу ли я указать уплаченные проценты за 2 года? Налоговый вычет по имуществу оформляю за 2015-й год.

    • 03.02.2016 в 10:51 – Ответить

      Заявить уплаченные проценты по кредиту Вы можете с начала выплат и до конца того календарного года, за который заполняете декларацию. То есть, в декларации за 2015 год Вы можете отразить проценты, уплаченные в 2014 и 2015 году.

  5. Екатерина
    02.02.2016 в 09:05 – Ответить

    Здравствуйте! Можете подсказать как заполнить 3-НДФЛ за несовершеннолетнего ребенка?

    • 03.02.2016 в 11:11 – Ответить

      Если Вы получаете вычет за ребенка (например при покупке жилья в собственность ребенка, или по расходам на обучение ребенка), то заполнять декларацию нужно на Ваше имя, т.к. фактически получать налоговый вычет будете Вы.
      Если Вам нужно заполнить декларацию на имя ребенка (например в случае получения дохода от продажи имущества, находящегося в собственности ребенка менее 3 лет), то в декларации нужно указать все данные ребенка. На титульном листе декларации в нижнем левом квадрате под строкой «Достоверность и полноту сведений, указанных в настоящей декларации, подтверждаю» отметить: 2 — представитель налогоплательщика, Ваше имя и документ, подтверждающий полномочия представителя.

  6. Валентина
    03.02.2016 в 15:43 – Ответить

    Здравствуйте! Вопрос по п. 2.2 листа 5 декларации при покупке квартиры в кредит. Возмещаю только проценты, т.к. вычет по расходам на сумму 2 млн. руб. уже получен. Что должно быть в п. 2.2, сумма полученного вычета по процентам за все годы или что-то другое?

    • 04.02.2016 в 18:18 – Ответить

      Да, в пункте 2.2 Вам нужно указать Сумму имущественного налогового вычета по процентам, полученную за все предыдущие годы.

  7. Татьяна
    04.02.2016 в 10:48 – Ответить

    А возможно ли получить налоговый вычет на ребенка,т.к ребенок собственник квартиры ,которую приобрели?

    • 04.02.2016 в 18:29 – Ответить

      Родитель имеет право на получение имущественного вычета по жилью/доле жилья, приобретенного в собственность ребенка. При этом декларацию нужно заполнять на имя родителя, так как фактически вычет получить будет он. Ведь если ребенок не работает и не уплачивает налог на доходы по ставке 13%, заявить и получить вычет он самостоятельно не может.
      Но обратите внимание, родитель (даже с учетом получения вычета за ребенка) сможет получить вычет в размере не более 2 000 000 рублей (вернуть 260 тыс. руб.), так как такое ограничение указано в ст. 220 Налогового Кодекса РФ.

  8. Юлия
    04.02.2016 в 14:24 – Ответить

    Добрый день!
    Квартира приобретена в собственность по договору долевого строительства в декабре 2013 года.
    В марте 2015 был получен акт о передаче ее собственнику. Налоговый вычет получает собственник-пенсионер. Хотим подать декларацию за 2012, 2013, 2014, 2015 года.
    Подскажите пожалуйста, правильно ли в программе указать «способ приобретения» — инвестирование? В случае указания «инвестирование», остается заблокированным окно «дата акта о передаче квартиры». Какой выбор в программе нужно сделать в этом случае, «договор купли-продажи» или «инвестирование»?

    • 04.02.2016 в 18:49 – Ответить

      Если квартира приобретена по договору долевого участия и акт приема-передачи квартиры получен в 2015 году, то в 2016 году собственник-пенсионер сможет получить вычет за 2015, 2014, 2013 и 2012 годы. Заполнять декларации нужно в том порядке, как я указала — сначала 2015, затем 2014, 2013 и 2012 годы.
      В программе «Декларация» нужно указать способ приобретения «Инвестирование». В этом случае должно быть возможно ввести дату получения акта о передаче квартиры. Неактивным должно стать окно с датой регистрации права собственности. Я скачала последнюю версию программы и проверила — там всё работает правильно. Попробуйте ее скачать и заполнить декларацию.

  9. Ольга
    05.02.2016 в 10:57 – Ответить

    Добрый день.
    Если куплена квартира в общую долевую собственность, доля в праве 2/3, по договору долевого участия. В разделе способ приобретения «инвестирование», вид собственности «общая долевая собственность». В наименовании объекта как указать? «Квартира» или «доля в доме, квартире, комнате». И ячейка где прописаны доли не активна.

    • 05.02.2016 в 16:16 – Ответить

      Если квартира приобретена в общую долевую собственность, то нужно указать наименование объекта «Квартира». Объект «Доля в квартире» нужно указать, если доля приобретена по отдельному договору. Указывать размер доли в декларации не нужно.

  10. Елена
    05.02.2016 в 16:33 – Ответить

    Здравствуйте, подскажите пожалуйста, квартира была оформлена на родителя и несовершеннолетнюю дочь. Можно ли подать только одну декларацию от родителя указав полную стоимость квартиры

    • 08.02.2016 в 10:24 – Ответить

      Родитель, купивший квартиру в собственность со своим несовершеннолетним ребенком, имеет право на получение имущественного вычета не только за свою долю квартиры, но и за долю квартиры ребенка. Поэтому родитель может подать одну декларацию и в ней указать вычет за себя и ребенка. При этом, обратите внимание, имущественный вычет для одного человека предоставляется в размере не более 2 млн. руб. (к возврату до 260 тыс. руб.). То есть даже вместе с долей ребенка родитель не сможет заявить вычет более чем 2 000 000 руб.

  11. Татьяна
    06.02.2016 в 22:47 – Ответить

    Здраствуйте! подскажите пожалуйста — я подаю декларацию на покупку квартиры второй раз, как я могу получить уплаченные проценты? я должна написать какое то дополнительное заявление в налоговую? и приложить какие то документы? или я все указываю в справке 3 ндфл, если в ней, то как я посчитаю сумму?

    • 08.02.2016 в 10:45 – Ответить

      Вычет по процентам (как и основной вычет) зависит от уплаченного Вами налога на доходы по ставке 13%. Для того, чтобы заявить вычет по процентам, в налоговую инспекцию нужно представить копию кредитного договора и справку (справки) об уплаченных процентах с начала выплат и до конца того года, за который Вы будете подавать декларацию. Сначала Вы полностью исчерпываете основной вычет до 2 млн. руб. (к возврату до 260. тыс. руб.) и только затем начинаете учитывать к вычету уплаченные проценты. В заявлении на возврат нужно будет указать общую сумму (без разделения основного вычета и по процентам). Данные вычеты отображаются отдельно только в декларации 3-НДФЛ. Уплаченные проценты Вам нужно будет указать в п. 1.13 листа Д1. Сумма вычета по процентам, применяемая для вычета в текущем году указывается в п. 2.9. При этом суммы из пунктов 2.8 и 2.9 не могут превышать сумму в пункте 2.7. Таким образом, общая сумма к возврату за год составит (п. 2.8 + п. 2.9) х 13%.

  12. Анна
    08.02.2016 в 00:08 – Ответить

    Здравствуйте.Вопрос по листу Д1.
    В прошлом году получала вычет.Где взять данные декларации за прошлый год, чтобы заполнить пункт 2.1 и 2.3 ?

    • 08.02.2016 в 11:11 – Ответить

      Данные для заполнения декларации 3-НДФЛ Вы можете узнать из Вашей предыдущей декларации. Если декларация не сохранилась, узнать сумму полученного вычета и остаток вычета Вы можете в налоговой инспекции по месту Вашей постоянной регистрации/прописки. Кроме того, сумма полученного Вами имущественного вычета — это налоговая база из справки 2-НДФЛ за тот год, за который Вы уже получили вычет.

  13. Евгений
    08.02.2016 в 08:26 – Ответить

    Здравствуйте!
    Подошло время для сдачи очередной декларации. Собственники двое родителей и двое несовершеннолетних детей, в равных долях. Дом приобретался в 2012 г. Глядя в предыдущие декларации видим, что у каждого родителя стоит доля 1/4 и сумма 1000000 рэ. Не получается в программе за 2015 г. сделать эти цифры. При 1/4 получаем 500000. Ставя 1/2-1000000. Но это не верно. Где ошибка? И еще. Не понятно, откуда берется цифра в п.п. 2.2 листа И.
    Спасибо.

    • 08.02.2016 в 18:23 – Ответить

      В случае покупки жилья до 2014 года имущественный вычет на один объект жилья предоставляется в размере не более 2 млн. руб. Таким образом, если ранее Вы и супруга получали вычет только по своей доле 1/4, то размер вычета должен быть 500 тыс. руб. (к возврату по 65 тыс. руб.). Вычет 1 млн. руб. (к возврату по 130 тыс. руб.) Вы с супругой могли получать, если заявили вычет по своей доле и по доле ребенка (т.е. по 1/2).
      В пункте 2.2. листа И указывается сумма вычета по процентам, полученная Вами в предыдущие периоды. В данном пункте нужно указать сумму п. 2.2 + 2.9 из декларации 3-НДФЛ за предыдущий год.

  14. Елизавета
    08.02.2016 в 12:31 – Ответить

    Добрый день. Вопрос по стр.002 раздел 1. Делаю две декларации-одна возврат по уплаченным процентам по ипотеке, вторая возврат за лечение. Вопрос: почему на стр.002 в строке 060 «Сумма налога, подлежащая возврату из бюджета» при заполнении декларации по имущественному возврату ставиться сумма налога удержанная и перечисленная в бюджет, т.е из справки 2 ндфл п. 5.3 и п.5.4. А при заполнении декл.по возврату за лечение в этом пункте рассчитывается сумма , которую должна вернуть налоговая за лечение (допустим потратила 50000 и в пункте 060 стоит сумма 6500)?Использую программу декл.2015.

    • 08.02.2016 в 13:59 – Ответить

      В разделе 1 в строке 050 указывается фактическая сумма налога, подлежащая возврату Вам из бюджета. Имущественный вычет предоставляется в размере расходов на покупку жилья, но не более 2 млн. руб. (фактически к возврату до 260 тыс. руб.). Сумма возврата за год не может превышать уплаченный Вами налог на доходы по ставке 13%. Таким образом, если например, за 2015 год Вы уплатили налога на сумму 100 тыс. руб., за год Вы вернете эту сумму (в разделе 1 сумма к возврату будет указана 100 000 руб.). А остаток вычета будете получать в последующие годы.
      Если расходы на лечение составили 50 тыс. руб., то фактически Вы вернете 13% х 50 тыс. руб. = 6500 руб. (эта сумма к возврату отразится в разделе 1).
      Обратите внимание, все налоговые вычеты (например имущественный вычет и вычет по лечению), заявляемые в одном календарном году, необходимо отражать в одной декларации 3-НДФЛ.

  15. Елизавета
    08.02.2016 в 14:29 – Ответить

    Анна, извините, пожалуйста. может я некорректно сформуливала свой вопрос, но меня интересует, почему при расчете имущ.налога (оплатила процентов по ипотеке на 25000, то есть мне налоговая должна вернуть 13% -это 3250) в строке 050 стр.002 указывается сумма по справке НДФЛ , то есть сумма налога уплаченная в бюджет, удержанная, исчисленная ( сумма 23514), а по соц вычету все верно, оплатила 50000 и в строке 050 указано- 6500 к возврату.

  16. Елизавета
    08.02.2016 в 14:30 – Ответить

    получается в строке 050 я должна увидеть сумму 3250, а туда пропечатывается сумма 23514 (из справки от работодателя)…не пойму в чем ошиблась при заполнении декл. Спасибо .

    • 09.02.2016 в 19:33 – Ответить

      Если в программе «Декларация» Вы укажете сумму уплаченных процентов 25000 руб., то действительно в разделе 1 в строке 050 должна быть указана фактическая сумма к возврату из бюджета т.е. 25000 х 13% = 3250 руб.
      Другая сумма возврата из бюджета может быть указана только в том случае, если при заполнении декларации Вы заявили и другие вычеты (например основной имущественный вычет, или вычет на лечение, обучение). Проверьте лист декларации Д1, может быть у Вас включился для получения вычета и основной имущественный вычет, а не только вычет по процентам.

      • Елизавета
        10.02.2016 в 12:31 – Ответить

        Спасибо, Анна, пришлось со стр.Д1 убрать полную стоимость объекта , и теперь в строке 050 сумма, которая мне нужна к выплате.

  17. 08.02.2016 в 23:15 – Ответить

    Здравствуйте! В феврале 2014 оплатил долевое строительство,в июле 2015 получил акт приёма-передачи,в октябре 2015 св-во о регистрации прав. Заполнил 3-НДФЛ за 2015 год…или нужно ещё за 2014? Мне 58 лет,пенсия не за горами(бог даст),но ведь с пенсии не берут налоги,как вернуть ?

    • 09.02.2016 в 10:13 – Ответить

      При покупке квартиры по договору долевого участия право на имущественный вычет возникает только с момента получения акта приема-передачи квартиры. Согласно п. 10 ст. 220 пенсионер имеет право заявить вычет за годы, предшествующие году возникновения права вычета, но не более трех лет. Но так как пока Вы не являетесь пенсионером, можете получать вычет по общим основаниям, т.е. за 2015 и последующие годы. Заявить вычет за годы, предшествующие году получения акта приема-передачи Вы, к сожалению, пока не можете.

  18. Ирина
    09.02.2016 в 02:14 – Ответить

    Здравствуйте, интересует такой вопрос, получаю остатки имущественного вычета, декларацию заполняю через программу Декларация 2015, возникли вопросы по заполнению второго раздела расчет налоговой базы и суммы налога по доходам, облагаемой по ставке 13%. Дело в том, что мне осталось получить 70 тысяч, но в 2015 году мною было уплачено налогов на сумму 90 тысяч, при заполнении декларации в поле общая сумма налога стоит 90 тысяч,сумма подлежащая возврату из бюджета стоит 70 тысяч, а в поле общая сумма налога подлежащая к уплате стоит 20 тысяч. Это формальность потому что я не могу получить 90 тысяч, так как осталось получить 70, или мне необходимо будет что-то еще доплатить?

    • 09.02.2016 в 10:22 – Ответить

      Доплачивать Вам ничего не нужно. В разделе 2 в пункте 7 указана сумма налога, исчисленная к уплате (там должно быть указано 20 тыс. руб.), а пункте 8 указывается сумма налога, удержанная у Вас (90 тыс. руб.), а в пункте 14 указана сумма, подлежащая возврату 70 тыс. руб. Таким образом в декларация отражено, что фактически Вы должны были уплатить налог 20 тыс. руб., а заплатили 90 тыс. руб., поэтому 70 тыс. руб. Вы возвращаете.

  19. 09.02.2016 в 13:01 – Ответить

    Здравствуйте. Скажите пожалуйста какие страницы паспорта нужно прикладывать?

    • 09.02.2016 в 18:50 – Ответить

      Достаточно приложить к декларации 3-НДФЛ копию страниц паспорта с основной информацией и страницы с данными о Вашей регистрации/прописке.

  20. Ольга
    09.02.2016 в 15:21 – Ответить

    Добрый день.
    Скажите, пожалуйста, в декларации за 2015 год нет листа Ж1(раньше он был) о дохода, а есть лист Е1. Как его заполнить?
    Спасибо

    • 09.02.2016 в 19:36 – Ответить

      Ранее нужно было указывать нарастающий доход с начала года по месяцам (лист Ж1). Логика заполнения листа Е1 такая же, как и была в листе Ж1. Единственное отличие, теперь в листе Е1 сразу нужно указывать суммы стандартных вычетов, заявляемых в календарном году, без расчета по месяцам. Например, общая сумма стандартного вычета на ребенка, при наличии одного ребенка и доходе за год менее 280 тыс. руб. будет указана в п. 1.4 в размере 16800 (1400 х 12 месяцев).

  21. Мария
    10.02.2016 в 11:03 – Ответить

    Добрый день, подскажите пожалуйста по листу Д1. Буду подавать на выплаты третий год. В строке 1.12 у меня 625000 в налоговой дали остаток, строка 2.3. — 245253,57. Предыдущие декларации не сохранилась, как рассчитать строку 2.1.? Спасибо.

    • 10.02.2016 в 11:40 – Ответить

      В пункте 1.12 листа Д1 указываются Ваши фактические расходы на покупку 625000 руб. В пункте 2.3 Вы указали остаток вычета, перешедший с предыдущего периода 245253,57 руб. В пункте 2.1 нужно указать сумму полученного Вами вычета, т.е. 625000 — 245253,57 = 379746,43 руб.

  22. Олеся
    10.02.2016 в 17:08 – Ответить

    Здравствуйте, подскажите, хотим подать декларацию повторно за 2015 год, в 2014 году получили вычет, квартира в ипотеке, подскажите как заполнить пункты по предыдущим годам, сумма перешедшая с предыдущего года, и пункты по процентам?????

    • 11.02.2016 в 11:49 – Ответить

      Для заполнения декларации за 2015 год Вам потребуются данные листа Д1 декларации за 2014 год. На листе Д1 декларации 3-НДФЛ за 2015 год нужно будет отразить уже полученную часть вычета за предыдущий год. Для этого в п. 2.1 укажите сумму основного вычета, уже принятую к вычету в предыдущие годы. Для этого нужно сложить данные п. 2.1. и п. 2.8 Листа Д1 декларации за 2014 год (если вычет получали только за 2014 год то пункт 2.1 будет равен нулю).
      в п. 2.3 — остаток вычета, который перешел на этот год. Остаток вычета отражается в п. 2.10 Листа Д1 Вашей декларации за 2014 год.
      Если в декларации за 2014 год Вы заявляли вычет по процентам, то в декларации за 2015 год в пункте 1.13 укажите сумму всех уплаченных процентов с начала выплат и до конца 2015 года. В п. 2.4 нужно отразить остаток вычета по процентам, перешедший с 2014 года. Для этого сложите п. 2.2 и п. 2.9 декларации за 2014 год (если вычет получали только за 2014 год то пункт 2.2 будет равен нулю).
      В пункте 2.7 указывается налоговая база за 2015 год, применяемая для вычета. В п. 2.8 и 2.9 нужно отразить сумму основного вычета и вычета по процентам, принимаемые к вычету в 2015 году (при этом сначала полностью исчерпывается основной вычет и только потом вычет по процентам). В пунктах 2.10 и 2.11 указывают остатки вычетов, переходящие на следующие годы.

  23. Светлана
    11.02.2016 в 12:37 – Ответить

    Добрый день! У меня вопрос.Купила квартиру в 2015 году только одни стены. Поставила дверь .Куда можно включить эти расходы.В общую сумму, или отдельно стоимость квартиры и поставить отдельно стоимость двери.

    • 11.02.2016 в 18:40 – Ответить

      Если в договоре приобретения указано, что квартира «без отделки», то расходы на покупку отделочных материалов и оплату отделочных работ Вы также сможете включить в состав вычета. Расходы на покупку двери, как и другие расходы на отделку — это не какой-то отдельный вид вычета. Эти расходы относятся к основному имущественному вычету в размере до 2 млн. руб. (к возврату до 260 тыс. руб.). Поэтому если стоимость квартиры более 2 млн. руб., то вычет по расходам на отделку (в т.ч. и покупку двери) дополучить сверх основного вычета будет нельзя. Если стоимость квартиры меньше 2 млн. руб., то Вы можете добавить расходы на дверь к стоимости квартиры и указать общей суммой расходов на покупку.

  24. Ирина
    11.02.2016 в 15:50 – Ответить

    Здраствуйте, подскажите пожалуйста. Заполняю декларацию через программу Декларация 2015 получаю остатки имущественного вычета. В разделе 2. Расчёт налоговой базы и суммы налога по доходам, облагаемые по ставке, в предыдущие годы в строках 010,030 и 040 стояли одинаковые суммы. В этот раз в строке 040 сумма отличная от строк 010 и 030, и к тому же заполнилась строка 060. Что в этот раз сделала не так подскажите, пожалуйста?

    • 12.02.2016 в 10:37 – Ответить

      На листе «Раздел 2» в строках 010, 030 и 040 указываются: общая сумма Ваших доходов; сумма дохода, которая подлежит налогообложению; сумма вычетов. Если сумма вычетов (в т.ч. числе и имущественного) меньше, чем Ваши доходы, то появляется сумма в строке 060 — налоговая база для исчисления налога. Так как Вы получаете остаток имущественного вычета, возможно Вы уплатили налога за год больше, чем осталось возвращать по имущественному вычету, поэтому с части Ваших доходов (указанных в строке 060) Вы правомерно заплатили налог по ставке 13% и налог с этой части дохода возврату не подлежит.

  25. Светлана
    11.02.2016 в 19:09 – Ответить

    Здравствуйте, заполняю 3 НДФЛ на имущественный вычет в программе «Декларация 2015». В справке 2 НДФЛ в разделе 4 указан код вычета 319. Нужно ли мне его где-то отражать при подаче декларации на ИМУЩЕСТВЕННЫЙ вычет? Если да, то где в программе его проставляют?

    • 12.02.2016 в 11:32 – Ответить

      До 2015 года код вычета 319 в справке о доходах означал, что работодатель предоставлял Вам вычет по взносам в негосударственные пенсионные фонды или по дополнительным накопительным взносам в ПФР. С 2015 года в справке 2-НДФЛ вместо кода вычета 319 ввели новые коды 327 и 328. Поэтому, если Вы точно знаете, какой вычет (327 или 328) Вам предоставлялся, Вы можете заполнить декларацию не меняя справки о доходах. При заполнении декларации в программе эти вычеты указываются во разделе «Вычеты» — в закладке «Социальные вычеты». В нижней части программы в окне «Договоры добровольного страх. жизни, пенс. страх., негос. пенс. обеспеч. и доп.» нажмите знак «+» и выберите свой вариант вычета.

  26. Ира
    14.02.2016 в 17:53 – Ответить

    Добрый день!
    Пытаемся заполнить декларацию за 2015 год, за 2014 год уже получили часть вычета и работодатель выплачивал проценты. То есть из 260 000 вернули 104 500 и на работе получила за год 120 000, но за один месяц (январь 2015) не получила на работе вычет. Декларацию за 2014 год, к сожалению, не сохранили(
    Не понимаем, как теперь правильно рассчитать сумму к вычету и что в какие поля записывать.
    Также еще хотим подать данные о процентах по кредиту (в 2014 не подавали данные о них). Можно ли в одной декларации указать и данные об остатке по основному вычету и сразу данные о процентах по кредиту?

    • 15.02.2016 в 13:14 – Ответить

      Для заполнения декларации за 2015 год Вам необходимы данные Вашей предыдущей декларации, т.к. Вам нужно знать точную сумму полученного вычета и его остаток. Данных о фактически возвращенной сумме 104 500 к сожалению, будет не достаточно. Необходимо с точностью до копеек уточнить базу по имущественному вычету, с которой Вам был осуществлен возврат (база вычета до 2 000 000, а возврат 13% х 2 000 000 руб.). Поэтому если у Вас не сохранилось декларации, Вы можете попробовать позвонить в налоговую инспекцию и узнать необходимые данные. Также можно сделать в налоговую инспекцию письменный запрос. Сумма полученного вычета через работодателя за 2015 указана в Вашей справке 2-НДФЛ за 2015 год (код вычета 311, 312).
      Если ранее Вы не указывали сумму уплаченных процентов, то в декларации за 2015 год Вы имеете право заявить проценты с начала выплат и до конца календарного 2015 года.

  27. Фуат
    15.02.2016 в 09:14 – Ответить

    Заполняю декларацию налогового вычета за 2015г. У меня вопрос по заполнению п.2.8 листа Д1. В 2014г я уже использовал имущественный налоговый вычет в сумме 1391578,46 руб и эта сумма отражена в п.2.1, в п.2.3 я указал остаток вычета 608421,54 руб (2000000-1391578,46). В п.2.7 размер налоговой базы я включил сумму 1205193,00 руб (из справки 2НДФЛ). Вопрос: какую сумму я должен указать в п.2.8 1205193,00 (из справки 2НДФЛ) или 608421,54 (остаток имущественного налогового вычета)? П.2.8 называется: «Сумма документально подтверждённых расходов на новое строительство или приобретение объекта, принимаемая для целей имущ-го налогового вычета…».
    И еще: в разделе 2 в п.8 и п.14 указана сумма 156675 (п.8- общая сумма налога, удержанная у источника выплаты из справки 2НДФЛ, п.14 — сумма налога, подлежащая возврату из бюджета (п.8+п.9+п.10+п.11-п.7). А в Разделе 1 в п.050 указываю сумму 79095 (от остатка имущ-го налог-о вычета 608421,54 х 13%). Скажите, пожалуйста, правильно указал или нет?

    • 17.02.2016 в 10:57 – Ответить

      В пункте 2.8 листа Д1 Вам нужно указать остаток имущественного вычета, который будет принят к возврату за 2015 год, т.е. 608421,54 руб.
      В разделе 2 в п. 7 Вам нужно указать сумму налога, подлежащего уплате (1205193 — 608421,54) х 13% = 77580 руб. ((Ваш доход, с которого Вы уплатили налог — остаток имущественного вычета) х 13%), в п. 8 Вы указываете сумму налога, которую у Вас удержали 156675 руб. Далее в п. 14 Вам нужно указать сумму возврата из бюджета: это сумма из п.8 минус сумма п. 7, т.е. 79095 руб.
      В разделе 1 в п. 050 укажите сумму к возврату 79095 руб.

  28. Ирина
    16.02.2016 в 11:30 – Ответить

    Добрый день. Пытаемся заполнить декларацию за 2015 год, в 2015 году получили квартиру построенную через ипотеку. Нужно ли в декларации подавать данные о процентах по кредиту (есть справки за 2013-2015 года). Или можно по процентам подать на вычет в следующем году (2017 за 2016 год), так как в 2015 году оплата по налогам составила 201000 руб. Квартира стоимостью 2600000 руб. Спасибо

    • 17.02.2016 в 11:15 – Ответить

      Сначала Вы полностью исчерпаете основной вычет (до 260 тыс. руб.), а только потом будете фактически получать вычет по уплаченным ипотечным процентам. Поэтому если уплаченного налога за 2015 год не достаточно для получения всего основного вычета сразу, то проценты пока указывать не обязательно. В декларации за 2016 год Вы сможете заявить к вычету все уплаченные проценты с начала выплат ипотеки и до конца 2016 года.

  29. Мария
    17.02.2016 в 00:27 – Ответить

    Добрый день!
    Подскажите, пожалуйста, как правильно заполнить лист Д1 декларации в следующей ситуации:
    В 2015 году по дкп в общую долевую собственность мною была приобретена 1/4 доли в квартире (общая стоимость 4000000, моих затрат 1000000)
    пункт 1.10 нужно ли указывать 1/4?
    пункт 1.12 нужно указать сумму 2000000, или сумму, затраченную лично мною-1000000?
    В этой ситуации мне должны будут вернуть налог с четверти от 2000000, или с четверти стоимости всей квартиры?

    • 17.02.2016 в 11:21 – Ответить

      Имущественный вычет предоставляется в размере Ваших фактических расходов на покупку жилья, не превышающих 2 млн. руб. Таким образом, если стоимость Вашей доли 1 млн. руб., Вы можете заявить к вычету 1 млн. руб. и вернуть 13% х 1 млн. руб. = 130 тыс. руб.
      На листе Д1 декларации за 2015 год в пункте 1.10 доли указывать не нужно (при покупке жилья после 2014 года доли не указываются). В п. 1.12 Вам нужно указать Ваши фактические расходы на покупку 1 000 000 рублей.

  30. Андрей
    17.02.2016 в 02:57 – Ответить

    Добрый день! Являюсь работающим пенсионером. Приобрел квартиру в в 2015 году и сегодня подал декларацию 3 НДФЛ на имущественный вычет за 2015 год. Вычет еще не получен. Насколько понимаю, как пенсионер, по данному приобретению имею право на имущественный вычет за 2012, 2013 и 2014-й годы. Но, все перечисленные годы подавал декларации 3 НДФЛ на социальный вычет, но суммы не выбрал. Суммы полученные из бюджета знаю. Собираюсь одномоментно подавать декларации 3 НДФЛ за эти годы на имущественный вычет. 1) В каком месте декларации и как отразить уже полученную часть социального вычета? 2) Возможно ли это сделать в программном продукте «Декларация» или придется всё делать вручную? 3) Как в данном случае отражать остатки вычета за каждый год, если я ещё ничего не получил, а начал с 2015 года? СПАСИБО!

    • 17.02.2016 в 11:33 – Ответить

      В случае покупке жилья пенсионер имеет право переноса вычета на годы, предыдущие году получения право на имущественный вычет, но не более трех лет. Таким образом, кроме декларации за 2015, Вы можете подать в налоговую инспекцию декларации 3-НДФЛ за 2014, 2013 и 2012 годы и получить вычет за все эти периоды.
      Если декларации за эти годы Вы подавали по получению вычета за лечение, то теперь Вам при заполнении деклараций необходимо повторно отразить все данные по лечению (раздел Социальные вычеты в программе «Декларация»), а также добавить данные по имущественному вычету. Кроме этого необходимо указать номер корректировки декларации «1». Причем нужно не указать сумму уже полученного вычета по лечению, а именно указать расходы на лечение, так как Вы делали, когда заполняли декларации по лечению первый раз.
      Социальные вычеты отражаются на листе Е1 декларации 3-НДФЛ за 2014 и 2015 годы. В декларациях за 2012 и 2013 годы эти данные отображаются на листе Ж2.
      Отражать сумму полученного имущественного вычета и его остаток обязательно нужно (хотя фактически Вы еще ничего не получили). Для этого Вам нужны данные декларации за 2015 год (лист Д1). Заполняйте декларации в порядке: 2014, 2013, 2012 и переносите сумму полученного вычета и остаток вычета из декларации в декларацию так, как будто вычет Вы уже получили.

      • Андрей
        17.02.2016 в 15:11 – Ответить

        Большое спасибо! С уважением,

      • Андрей
        17.02.2016 в 21:37 – Ответить

        Добрый день! Заполнил корректировочную декларацию за 2014 год воспользовавшись программой «Декларация 2014» и Вашими рекомендациями. Немного смущает то, что полученная в декларации причитающаяся сумма возврата из бюджета включает в себя уже полученную в 2014 году компенсацию на лечение. То есть программа показывает возврат всего уплаченного мной за 2014 год налога. Правильно ли это? На мой взгляд, в результате должна получиться сумма за минусом уже полученной. Анна, подскажите, есть ли ошибка и если есть, то возможно где? Может быть заполнять декларацию вручную? Спасибо!

        • 18.02.2016 в 10:34 – Ответить

          Декларация должна отражать все заявленные Вами вычеты за год. Поэтому в корректирующей декларации совершенно правильно должен быть отражен и полученный Вами вычет за лечение и заявленный имущественный вычет. В налоговой инспекции есть все данные о том, что вычет за лечение Вы уже получили, т.е. еще раз Вам эту сумму не вернут. Подав такую декларацию Вы фактически получите только имущественный вычет. В заявлении на возврат налога укажите сумму к получению только по имущественному вычету (то есть за минусом полученного вычета за лечение).

          • Андрей
            18.02.2016 в 14:24 –

            Ещё раз большое спасибо! Всего Вам самого доброго!

  31. Валентина
    18.02.2016 в 12:21 – Ответить

    Добрый день. Заполняю декларацию по выплаченным процентам, подскажите по листу Д:
    в 2014 году я уже получала вычет, остаток по процентам — 199901,59
    1,13 сумма всех выплаченных процентов -463703,38
    Как посчитать п. 2,7 и 2,9 и 2,11? Еще какие нибудь пункты надо считать?
    По имущественному вычету я всю сумму уже забрала, нужно ли в данную декларацию еще что то писать?

    • 18.02.2016 в 18:39 – Ответить

      Даже если Вы уже полностью получили основной имущественный вычет по покупке данного жилья, Вам нужно отразить в декларации полученный вычет. Поэтому в декларации за 2015 год на листе Д1 в п.1.12 все равно укажите расходы на покупку жилья (в пределах 2 млн. руб.), а в п.2.1 укажите ту же сумму (т.к. основной вычет Вы уже исчерпали).
      В п.1.13 Вы указываете сумму уплаченных процентов в начала выплат и до конца 2015 года. В п.2.2 укажите сумму вычета по процентам, полученную в предыдущие годы (это сумма п.2.2 + п.2.9 листа Д1 декларации за 2014 год). Остаток вычета по процентам с прошлого года укажите в п.2.4. (п. 2.11 декларации за 2014 год).
      В п.2.7 указывается Ваша налоговая база за 2015 год. В п.2.9 нужно указать сумму вычета по процентам, принимаемую для вычета в 2015 году. То есть в зависимости от Вашей налоговой базы это могут быть все проценты (463703,38) или его часть. Главное — сумма в п.2.9 не может быть больше суммы в п.2.7.
      В п.2.11 Вы укажете остаток вычета по процентам, который перейдет на следующий год (если он будет).

  32. Ольга
    18.02.2016 в 19:32 – Ответить

    Добрый день! Подскажите пожалуйста при заполнении 3НДФЛ лист Д1 пункт 1.9 Дата заявления о распределении имущественного налогового вычета(090)- заполнять или нет? Можно ли заполнять печатными буквами, спасибо!

    • 20.02.2016 в 10:35 – Ответить

      Заявление о распределении имущественного вычета нужно только в том случае, если супруги распределяют имущественный вычет по жилью, оформленному на одного из супругов, или находящегося в общей совместной собственности супругов. Если Вы купили жилье в единоличную собственность и получать вычет будете только Вы, заявление о распределении не нужно. Дата указывается в формате дд.мм.гггг, можно прописными цифрами.

  33. Валентина
    19.02.2016 в 12:01 – Ответить

    Огромное вам спасибо.

  34. Анна
    19.02.2016 в 15:31 – Ответить

    Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, как в программе «Декларация 2015» заполнять коды вычета 115 (сумма из справки 2-НДФЛ 11200 р.), 116 (сумма из справки 2-НДФЛ 24000 р.), т.е. общая сумма вычетов на детей 35200 р.? Забиваю эти вычеты на 8 месяцев (т.к. доход свыше 280000 р. после 8 месяцев), но в декларации выходит 40600, не нужная сумма. Заранее благодарю за ответ.

    • 20.02.2016 в 12:02 – Ответить

      В программе Декларация Вы указываете свои доходы от работодателя, а в разделе «Стандартные налоговые вычеты» в графе «Количество детей в году не изменялось и составило» Вам нужно указать «1». В графе «Количество детей, начиная с 3-го не изменялось и составило» — «1». Далее программа сама посчитает полученный доход и сумму предоставляемого Вам стандартного вычета (8*1400 + 8*3000 = 35200 руб.). Сумма стандартного вычета будет отражена на листе Е1 Вашей декларации за 2015 год.

      • Анна
        20.02.2016 в 13:13 – Ответить

        Спасибо!

      • Ирина
        27.04.2016 в 11:50 – Ответить

        Добрый день! Из суммы налога исчисленного и удержанного не надо отнимать этот вычет?

        • 04.05.2016 в 17:35 – Ответить

          Если Вы имеете ввиду лист «Раздел 2», Вам необходимо рассчитать сумму доходов, сумму налоговых вычетов, налоговую базу для исчисления налогов. Для расчета налоговой базы Вам нужно из общей суммы доходов, подлежащей налогообложению вычесть сумму налоговых вычетов. Далее Вы рассчитываете сумму налога исчисленную к уплате (13% от налоговой базы) и вычитаете ее из Суммы налога удержанного. Это и будет Сумма налога, подлежащая возврату.

  35. Ильдар
    19.02.2016 в 18:46 – Ответить

    Анна Кузнецова, огромное вам человеческое спасибо, понятно, доступно и быстро заполнил декларацию!!!

    • 20.02.2016 в 12:03 – Ответить

      Пожалуйста, я очень рада, что Вам оказались полезными представленные мной материалы.

  36. Наталья
    20.02.2016 в 02:04 – Ответить

    При заполнении 3-НДФЛ на имущественный вычет за покупку квартиры возник вопрос-как заполнить раздел Вычеты/Стандартные налоговые вычеты. Нужно ли ставить галочку Предоставить стандартные вычеты и указывать Вычет на ребенка, если в справке 2- НДФЛ в разделе 4.1 -Суммы предоставленных налогоплательщику налоговых вычетов:у меня указано Код вычета 114 и сумма вычета-2800. Или эти данные нужно внести в какое то другое поле? Спасибо.

    • 20.02.2016 в 12:10 – Ответить

      При заполнении раздела «Доходы, полученные в РФ» в таблице «Источник выплаты» (где Вы вносите данные работодателя, который предоставил Вам вычет 114) Вам обязательно нужно отметить галочку в пункте «Расчет стандартных вычетов вести по этому источнику». Затем в разделе «Вычеты», в закладке «Стандартные налоговые вычеты» поставьте галочку у строки «Предоставить стандартные вычеты», а также укажите в строке «Количество детей в году не изменялось и составило» — «1».

  37. Ирина
    20.02.2016 в 12:03 – Ответить

    Все понятно, но я хотела бы получить 260 000 руб. не у работодателя, а на карточку сразу, долги надо отдовать, где найти форму заявления, квартиру я купила в 2015г.

    • 20.02.2016 в 12:32 – Ответить

      Если Вы купили квартиру в 2015 году и теперь хотели бы получить вычет за 2015 год (переводом одной суммой на Ваш счет), то для этого в налоговую инспекцию нужно будет подать заполненную декларацию 3-НДФЛ за 2015 год (в ней указать полученный доход за год и данные по покупке жилья), полный пакет подтверждающих документов для получения вычета, а также заявление на возврат налога с указанием суммы возврата и реквизитами Вашего банковского счета. Подробнее о необходимых документах, а также образцы декларации и заявления на возврат налога Вы можете посмотреть здесь: http://nalogfaq.ru/imushhestvennyj-vychet/kak-poluchit-nalogovyiy-vyichet-pri-pokupke-kvartiry.html
      Возврат осуществляется одной суммой за прошедший год на Ваш счет, но после подачи декларации в налоговую инспекцию 3 месяца происходит камеральная проверка и 1 месяц происходит перевод денег на счет. То есть срок ожидания возврата составляет 4 месяца.

  38. 26.02.2016 в 12:47 – Ответить

    Как заполнить по вычетам на детей (при оформлении имущественного вычета), если у меня по первому ребенку выступаю как единственный родитель, а всего трое детей? В течение 2015 года — трое детей.

    • 26.02.2016 в 17:48 – Ответить

      В программе «Декларация» есть статус «Вычет единственному родителю», или обычный «Вычет на ребенка/детей». Возможность указать по одному ребенку статус единственного родителя, по двум другим детям обычную сумму вычета, программой не предусмотрена. Вычет единственному родителю предоставляется в двойном размере (1400*2). Поэтому в Вашем случае правильно отразить суммы стандартных вычетов можно попробовать следующим образом: Выбирайте обычный «Вычет на ребенка (детей)». Уберите галочку около строки «Количество детей в году не изменилось и составило». Затем в ручном режиме в окошечках ниже (в первом столбце) укажите количество детей в каждом месяце «3». Это будет означать, что по первому ребенку Вы заявите вычет в двойном размере (в сумме как за двоих детей по 1400 руб.), а за второго ребенка еще вычет 1400 руб. в месяц. Затем в строке «Количество детей начиная с 3-го не изменялось и составило» укажите «1».

  39. Евгения
    26.02.2016 в 13:41 – Ответить

    Добрый день!
    подскажите если за один год сменилось несколько работодателей, то какой код ОКТМО указывать в Разделе 6 (030), если на Листе А указаны несколько организаций с перечислениями и там указаны по каждому свой ОКТМО

    • 26.02.2016 в 17:58 – Ответить

      В случае если в календарном году было несколько работодателей, то Вам необходимо заполнить несколько листов «Раздел 6» с указанием в строке 030 ОКТМО всех работодателей. Например, если три работодателя и три ОКТМО, то нужно будет заполнить три листа «Раздел 6».

  40. татьяна
    27.02.2016 в 09:53 – Ответить

    Здравствуйте Анна, подскажите пожалуйста нужно ли вносить данные на лист Д1 об основном налоговом вычете, полученном в полном объеме еще в 2008 году при приобретении квартиры, если в 2015 году подаю на получение вычета с уплаченных процентов по ипотеке по ДРУГОМУ объекту недвижимости. Спасибо

    • 29.02.2016 в 10:31 – Ответить

      Каких-либо разъяснений в налоговом законодательстве по данной ситуации нет. Поэтому, если желаете, Вы можете отразить полученный ранее основной имущественный вычет в декларации 3-НДФЛ. Но делать это не обязательно, т.е. можно отразить только получаемый вычет по процентам.

  41. Елена
    27.02.2016 в 18:49 – Ответить

    Добрый день!!!подскажите пожайлуства в 2013 году купили квартиру за 2 240 т. р ,совместная собственность , но вычеты положены только мужу .Я подала в 2014 году декларацию на мужа и получили вычет, но я там указала всю стоимость квартиры, а наверно надо было указать половину ,но вычеты налоговая бес проблем выплатила Поэтому возникает вопрос при заполнении суммы вычета уже принятые к вычету за 2015 г я должна сложить п.2.1 и п.2.8 декларации за 2014 го получается 164 696 , но остаток вычета который перешел на этот год равен сумме 1 835 303 (п.2.10 декларации 2014 ), что скорее не верно ,какую цифру мне нужно указать ? И еще если часть ипотеки в этом году была погашена за счет средств материнского капитала , то имеет ли право муж ваще получапть вычеты + проценты тоже в последующем нужно будет делить попалам? Я уже получала вычет на другую квартиру .Спасибо заранее

    • 29.02.2016 в 15:12 – Ответить

      Если у Вас с супругом одно общее свидетельство на квартиру, то квартира находится в общей совместной собственности. В случае покупки квартиры супругами в общую совместную собственность имущественный вычет (основной и по процентам) супруги могут распределить между собой в любом соотношении (например 50%/50% или 100% одному и 0% другому). Однако в этом случае в налоговую инспекцию необходимо было подать заявление о распределении вычету между супругами и копию свидетельства о браке. Без данного заявления имущественный вычет распределяется в пропорции 50/50. При покупке квартиры до 2014 года основной имущественный вычет предоставляется в размере фактических расходов на покупку, не превышающих 2 млн. руб. (к возврату до 260 тыс. руб.) на весь объект жилья. Поэтому Ваш супруг мог заявить вычет в размере не более 2 млн. руб. (вернуть 260 тыс. руб.). Так как точно не известно, в какой сумме налоговая инспекция предоставила Вашему супругу имущественный вычет (максимальный 2 млн. руб. или 1/2 х 2 млн. руб.), Вам лучше будет позвонить/подать письменное обращение в налоговую инспекцию и уточнить у них сумму полученного вычета и остаток вычета. В какой пропорции Ваш супруг сможет получать вычет по процентам, зависит от того, в какой пропорции он получает основной вычет (100% или 50%).
      Бюджетные средства (материнский капитал), которые пошли на оплату квартиры, в состав вычета включать нельзя. Поэтому расходы на покупку квартиры нужно уменьшить на сумму материнского капитала.

  42. Анна
    29.02.2016 в 15:51 – Ответить

    Анна, добрый день! При возмещении имущественного вычета по покупке жилья и уплаченных процентов за 2014 и 2015 годы, правильно будет составить одну декларацию за 2015 год? Уплаченного НДФЛ в 2015 году достаточно для возмещения. Спасибо!

    • 29.02.2016 в 16:33 – Ответить

      Если уплаченного налога на доходы по ставке 13% достаточно для получения всего основного вычета и вычета по процентам, то Вы можете заполнить декларацию 3-НДФЛ за 2015 год, отразить в ней основной имущественный вычет и уплаченные проценты с начала выплат и до конца календарного 2015 года.

  43. Анна
    29.02.2016 в 21:46 – Ответить

    Анна, добрый день! Квартира приобретена в общую совместную собственность супругов в 2014 году. При подаче декларации за 2015 год на основании заявления о распределении долей вычет был распределен между супругами в соотношении 40/60. При подаче декларации за 2015 год по строке 1.12 я ошибочно указала максимальную сумму расходов на приобретение жилья в сумме 2 млн, хотя должна была указать только сумму в пределах своей доли — 1 млн 300 тыс. Следовательно, остаток вычета был исчислен и отражен в декларации за 2015 год с 2 млн. Нужно ли подавать корректирующую декларацию за 2015 год, для того чтобы в декларации за 2016 год по строке 2.4 был отражен корректный остаток. Или достаточно его посчитать самостоятельно? И второй вопрос, могу ли я подать декларацию за 2015 год сначала на основной вычет, а после получения справки об уплаченных процентах декларацию на вычет по процентам? либо это будет декларация уже с корректировкой?

    • 01.03.2016 в 18:06 – Ответить

      1) Так как в декларации 3-НДФЛ Вы неправильно указали сумму заявляемого вычета, то лучше будет, если Вы подадите уточненную декларацию (номер корректировки 1) с правильной суммой вычета. 2) Все заявляемые вычеты в одном календарном году нужно отражать в одной декларации 3-НДФЛ. Поэтому, если Вы сначала подадите декларацию только с указанием основного вычета, то потом для того, чтобы добавить данные по процентам, Вам необходимо будет подавать уточненную (корректирующую) декларацию. Однако сначала Вам нужно полностью получить основной имущественный вычет, а только потом Вы будете получать вычет по процентам. Поэтому если за год Вы не получите весь основной вычет полностью, уплаченные проценты можно пока не отражать в декларации.

  44. Роман
    29.02.2016 в 22:14 – Ответить

    Анна, доброго времени суток. Прочитал Ваши рекомендации, но все равно запутался с листом Д1. Подскажите пожалуйста. Я за приобретенную квартиру в 2012 году в 2015 оформил вычет (протянул, виноват), т.к. зарплата маленькая мне вернули 33 187 рублей, при стоимости квартиры в 1 150 000 рублей. Сейчас хочу оформить второй вычет. В п.2.1. указывается сумма первого вычета, 33 187 рублей? В п. 2.3. указывается оставшаяся сумма вычета, 116 313 рублей (149 500 — 33 187 = 116 313, где 149 500 сумма вычета который я могу получить вообще за приобретенную квартиру стоимостью 1 150 000 рублей, я правильно понял? В п. 2.5. пишется сумма выплаченных налогов в 2015, по 2-НДФЛ?, у меня 12 444 рублей. Остальные пункты (2.2., 2.4., 2.6.) в Д1 я не заполняю, они автоматом считаются?

    • 01.03.2016 в 19:11 – Ответить

      Для заполнения декларации 3-НДФЛ для продолжения получения вычета Вам потребуются данные листа И (если Вы подали декларацию за 2012 или 2013 год), или листа Д1 (если декларацию подавали за 2014 год) декларации за предыдущий год. В декларации Вам нужно будет отразить уже полученную часть вычета за предыдущий год. Причем указывать нужно не деньги, которые Вы получили и которые осталось получить, а базу имущественного вычета, с которой происходил расчет 13% Вам к возврату (например база имущественного вычета 1 млн. руб., возврат 13% от этой суммы 130 тыс. руб.). Поэтому в п. 2.1 укажите сумму основного вычета, уже принятую к вычету в предыдущие годы. Для этого нужно сложить данные п. 2.1. и п. 2.8 Листа И (или Д1) декларации за прошлый год.
      в п. 2.3 — остаток вычета, который перешел на этот год. Остаток вычета отражается в п. 2.10 Листа Д1 Вашей декларации за 2014 год.
      п. 2.5 содержит информацию о сумме полученного имущественного вычета через работодателя (для этого нужно было получить в налоговой инспекции уведомление и тогда с Вашей заработной платы не взимается налог по ставке 13%). Если такой вычет Вы не получали, в этом пункте ничего указывать не надо.
      в п. 2.7 нужно указать не уплаченные налоги, а налоговую базу из Вашей справки о доходах 2-НДФЛ.
      Пункты 2.2, 2.4, 2.6 содержат информацию о получении вычета по процентам (при покупке квартиры с привлечением кредитных средств). Если квартиру Вы купили без привлечения кредита — данные пункты будут пустыми.

  45. Надежда
    01.03.2016 в 12:42 – Ответить

    Здравствуйте! В декабре 2014 г был составлен договор долевого участия и оформлена ипотека. В декабре же был выплачен первоначальный взнос и две выплаты по ипотеке. Акт приемки получен в мае 2015. У меня с супругом квартира в общей долевой собственности. Оба работаем. Оформляем 3 НДФЛ за 2015 год. Как я понимаю, к зачету примутся только уплаченные в 2015 году выплаты. А как получить вычет за деньги , уплаченные в декабре 2014 г? Заполнять декларацию за 2014 год? И можно ли писать заявление о разделе имущественных прав, и в декларации просто каждому из нас указывать половину суммы? Спасибо заранее.

    • 02.03.2016 в 18:32 – Ответить

      Имущественный вычет предоставляется в размере фактических расходов на покупку жилья, не превышающих 2 млн. руб. (к возврату 260 тыс. руб.). Стоимость жилья определена в договоре приобретения квартиры и подтверждается платежными документами (в Вашем случае это скорее всего платежное поручение о переводе денежных средств застройщику). В декларации за 2015 год заявить к вычету Вы можете стоимость жилья согласно договору, а не выплаты по ипотеке за 2015 год. Если квартира оформлена в общую долевую собственность (например у Вас и супруга по 1/2 доле) и получать вычет будете и Вы и супруг согласно Вашим долям владения квартирой, то заявление о распределении вычета писать не нужно. В декларациях Вам и Вашему супругу нужно будет указать сумму вычета, которую будет получать каждый из Вас (если вычет получаете пополам, то половину от стоимости квартиры, но не более 2 млн. руб.).

  46. Роман
    01.03.2016 в 22:35 – Ответить

    спасибо большое. написали четко и внятно. а то в самой 3-ндфл так написано, не русским языком, а как я переводил с немецкого на русский в школе, получался набор слов без смысла. подходил к бухгалтеру, она мне не смогла пояснить по данному вопросу, говорит я помогу заполнить первоночально, а вот повторно не знаю.
    тогда еще вопрос, если можно, я сейчас буду заполнять 3-ндфл на получение возврата за оплату обучения сына, оплату лечения меня и жены, а так же приобретение жилья, это все в одной 3-ндфл? я Вас не путаю, первую 3-ндфл я заполнял за жену, а эту за себя. я не подхалтуриваю заполнением справок, просто в семье я общаюсь с компьютером, а первую квартиру купили на жену, теперь я в ипотеку купил на себя квартиру, от своего имени оплатил учебу, с заключением трехстороннего договора, а так же съездил лечиться в санаторий. возврат за учебу и лечение маленький, учеба 33000 в год, а лечение в районе 12000 за одного, как я понимаю получу примерно за это 5000 рублей, то же деньги.
    Еще раз большое Вам спасибо.

    • 03.03.2016 в 18:27 – Ответить

      Все заявляемые вычеты за один календарный год нужно отражать в одной декларации 3-НДФЛ. Поэтому если за один год Вы планируете заявить имущественный вычет по покупке жилья, а также у Вас были расходы на обучение ребенка и лечение, все данные Вам нужно указать в одной декларации.

  47. Марина
    02.03.2016 в 17:59 – Ответить

    Анна, добрый день, подскажите по 2 вопросам, пожалуйста: вычет за 2014 год я получила, готовлю 3НДФЛ за 2015 год, но в сентябре 2015 я вышла на льготную пенсию (военную), могу ли в этом случае подать декларацию еще и за 2013 год? Также имеются проценты по ипотеке, можно ли их пытаться вернуть декларациями за 2013 и 2012 годы?
    И второй вопрос: в 2015 году была приобретена еще квартира в совместную долевую собственность по 1\2. Муж подает декларацию, какую стоимость квартиры надо указывать: также 2 млн или полную стоимость? И программа не дает поставить конкретную долю?
    Спасибо.

    • 02.03.2016 в 19:10 – Ответить

      Пенсионер имеет право на получение вычета за годы, предшествующие году образования остатка вычета, но не более трех. Поэтому если в 2015 году Вы получили статус пенсионера, то в 2016 году Вы можете подать декларацию 3-НДФЛ за 2015 год, а также за 2013 и 2012 годы и получить вычет за все эти периоды. Заполнить декларации нужно именно в таком порядке. Сначала Вы полностью получаете основной вычет (до 260 тыс. руб.), а только потом будете фактически получать вычет по процентам. При этом сумма возврата за год не может превышать уплаченный Вами налог по ставке 13%.
      В декларации за 2015 год указывается только вид собственности — «Общая долевая», а размер доли не указывается. В случае покупки квартиры супругами в общую долевую собственность вычет предоставляется исходя из величины расходов Вашего супруга, подтвержденных платежными документами, или на основании заявления о распределении расходов супругов на приобретение жилья. Например, если стоимость квартиры более 4 млн. руб. и доля Вашего супруга 1/2, то ему нужно заявить максимально возможный вычет 2 000 000 руб.

      • Марина
        02.03.2016 в 23:35 – Ответить

        Анна, спасибо огромное. И еще вопросик: так как я своей возможностью возврата вычета уже воспользовалась по другой квартире, то чтобы муж максимально получил вычет надо написать заявление на него? и стоимость квартиры 10 млн тогда всю указывать???

        • 03.03.2016 в 18:38 – Ответить

          При покупке жилья в общую долевую собственность после 1 января 2014 года каждый владелец имеет право заявить вычет в размере своих расходов. Если в договоре и платежных документах указана общая сумма расходов на покупку, то в размере ОБЩАЯ СУММА РАСХОДОВ х ЕГО ДОЛЯ, не больше 2 млн.руб. Сделать это можно без заявления о распределении расходов.
          Поэтому так как квартира приобретена в общую долевую собственность по 1/2 доле и стоимость квартиры составляет 10 млн. руб., Ваш супруг может получить максимальный налоговый вычет в размере 2 млн. руб. (к возврату 260 тыс. руб.) без подачи заявления о распределении вычета.

  48. Елена
    03.03.2016 в 16:10 – Ответить

    Здравствуйте, подскажите пожалуйста приобретена квартира за 1 000 000 рублей, два собственника, в листе Д1 графа 1.12 какую нужно ставить сумму 1 000 000 рублей или 500 000 рублей, так как являюсь собственником 1/2. заранее спасибо!

    • 03.03.2016 в 18:15 – Ответить

      В п. 1.12 листа Д1 необходимо указать сумму имущественного вычета, на который Вы претендуете (т.е., проще говоря, Ваши расходы на покупку, с которых Вы будете возвращать 13%). Если Вы заявляете вычет в размере 1/2 при стоимости квартиры 1 млн. руб., то Вам нужно указать 500 000 руб. (к возврату 65 тыс. руб.).

  49. Андрей
    10.03.2016 в 12:18 – Ответить

    Здравствуйте!
    Приобретена квартира в общую долевую собственность (стоимость 4900000) в долях 1/2 и 1/2 в 2013 году. Есть ипотечный кредит. Заполняю декларацию на супругу. Всего уже уплачено процентов на 400000 руб., какую сумму нужно указывать в строке 1.13 (всю сумму или половину)?

    • 10.03.2016 в 12:33 – Ответить

      При покупке квартиры в общую долевую собственность до 1 января 2014 года каждый совладелец имеет право получить имущественный вычет строго в соответствии со своей долей, причем вычет 2 млн. руб. предоставлялся на весь объект жилья. То есть в Вашем случае Вы и супруга имеете право на получение основного вычета в размере 1/2 х 2 млн. руб. = 1 млн. руб. (к возврату 130 тыс. руб.), а также 1/2 от уплаченных процентов. Поэтому в декларации Вашей супруги в п. 1.13 нужно указать половину уплаченных процентов.

  50. Надежда
    10.03.2016 в 14:57 – Ответить

    Здравствуйте. Оформляю декларацию 3 ндфл на возврат имущественного вычета. Есть справка с 2ндфл, в которой указаны доходы, облагаемые 13% и 35%. Я ведь должна указать все доходы, хоть и налог возвращается только с 13% доходов, так ведь? Возник вопрос по составлению декларации в программе Декларация 2015. Налоги по обоим доходам выплатил работодатель. В справке о доходах по ставке 35% в результате округлений по месяцам окончательная сумма выплаченного налога составила 570 руб. Но если взять налог от общей суммы, то налог должен быть 572 руб. И при составлении 3ндфл доходы по месяцам по ставке 35% не учитываются, а налог берется с общей суммы. И получается, что я осталась должна к доплате 2 руб. И тогда получается, что в справке ошибка, но бухгалтер переделывать отказывается, так как отправлял налог каждый месяц как положено с округлениями и эта сумма реально составила 570 руб. . В итоге окончательная декларация со справкой не сходится, а вручную набить выплаченный налог в программе не могу. Как быть? Спасибо.

    • 10.03.2016 в 19:26 – Ответить

      Действительно, в декларации Вам нужно отразить все Ваши полученные доходы, облагаемые налогом по ставке 13%, 35%, 9%. В программе «Декларация» Вам нужно будет указать сумму полученного дохода и фактически уплаченный налог в строке «Сумма удержанного налога» 570 рублей. Если налог с полученного дохода составляет 572 рубля, то в справке должна быть указана эта сумма. Но так как бухгалтер отказывается менять справку, то Вы можете оставить ее такой, как есть и указать уплаченный налог, согласно справке.

  51. Ульяна
    10.03.2016 в 18:09 – Ответить

    Добрый день!Проконсультируйте пож-та по следующей ситуации: квартира куплена в 2014 году по ДДУ, собственность оформлена по 1/2 доли с супругом (общая долевая собственность), стоимость квартиры 2088580 руб. Правильно ли я понимаю, что я смогу вернуть налог только с половины стоимости, то есть 2088580/2*13%=135757,70 руб. Верен ли мой расчет? И смогу ли я в будущем при покупке еще какой либо недвижимости добрать с оставшейся суммы, ведь получается что я не использую максимум 2 000 000?
    И еще вопрос: оформила декларации за 2014 и 2015 годы, получается что за эти годы верну 121 485 руб. Остается еще 135757,70-121485 = 14272,70 руб для подачи в 2017 году, верно? Но в 2016 года я нахожусь в отпуске по уходу за ребенком. Как быть в этой ситуации, поясните пож-та.
    А так же вопрос по возврату налога с процентов: его еще не возвращала, так как решила сначала получить полностью имущественный вычет. Правильно ли это?Смогу ли я после вернуть налог со всех уплаченных процентов, например когда выйду из декрета?

    • 11.03.2016 в 15:59 – Ответить

      При покупке супругами квартиры в общую долевую собственность после 1 января 2014 года каждый из супругов может получить вычет в соответствии со своей долей, не более 2 млн. руб. (т.е. в Вашем случае по 1/2 х 2 088 580 руб. = 1044290 руб., к возврату по 135757,7 руб.). Или Вы с супругом можете попробовать распределить расходы на покупку квартиру в другой пропорции, т.к. все расходы супругов являются общими. Для распределения вычета нужно будет подать в налоговую инспекцию заявление о распределении фактических расходов на покупку квартиры (например 2 млн. руб. супругу и 88580 руб. Вам), а также копию свидетельства о браке. Если сумма заявленного имущественного вычета по покупке данной квартиры составит менее 2 млн. руб., то в будущем при приобретении другого жилья Вы имеете право дополучить вычет. Остаток имущественного вычета (14272,70 руб.) Вы сможете продолжить получать с года, когда выйдите на работу и будете уплачивать налог на доходы физических лиц. Сначала Вы полностью получите основной вычет, а потом будете получать вычет по процентам. Заявить к вычету уплаченные проценты к вычету Вы сможете тогда, когда выйдете на работу.

  52. Маргарита Шмырева
    10.03.2016 в 23:32 – Ответить

    Аня, огромное тебе спасибо за подробную информацию. Завтра доделаю и можно сдавать. Это самый лучший сайт по данному вопросу.

    • 11.03.2016 в 16:01 – Ответить

      Я очень рада, что информация на сайте оказалась для Вас полезной. Спасибо за Ваш отзыв. Всего доброго.

  53. Константин
    10.03.2016 в 23:40 – Ответить

    Здравствуйте! в 2015 получили с сыном квартиру по договору долевого участия.Оплата производилась в рассрочку в течении полугода. Итого 7 платежных документов, причем часть-на мое имя, часть на имя сына. Естественно суммы платежей у нас разные Вопрос; c какой суммы нам делать расчет на налоговый вычет? ( c cуммы в платежных документах или со стоимости квартиры )
    Вид права:; общая долевая собственность, доля в праве 1/2

    Cпасибо

    • 11.03.2016 в 16:40 – Ответить

      В случае покупки квартиры в общую долевую собственность каждый совладелец вправе получить вычет в размере своих расходов, но не более 2 млн. руб. (к возврату по 260 тыс. руб.). Если в договоре указана только общая стоимость квартиры, а в платежных документах расходы разные, то Вы и Ваш сын сможете заявить вычет в сумме своих расходов на покупку. Если стоимость долей в договоре определены, а по платежным документам расходы соответственно меньше/больше, то на эту сумму расходов Вы можете подать в налоговую инспекцию доверенность, согласно которой оплату в части данных расходов на долю Вы поручили оплатить своему сыну (сын поручил оплатить Вам).

  54. 11.03.2016 в 08:08 – Ответить

    Здравствуйте! Вы пишите, чтобы получить пункт 2.1 в Листе Д1 нужно сложить данные п. 2.1. и п. 2.8 Листа Д1 декларации за прошлый год.
    Получается п. 2.1 — это налог удержанный (95 625,00), а п. 2.8 — это налоговая база (834 870,52). Т.е. п.2.1. в 2015 г . будет равен их сумме? 930 495,52?

    • 11.03.2016 в 16:56 – Ответить

      В пункте 2.1 предыдущей декларации указывается сумма полученного имущественного вычета за предыдущие годы (т.е. сумма налоговых баз прошлых лет, за которые Вы получили вычет), а не удержанный с Вас налог. Например налоговая база 500 тыс. руб., а удержанный налог 13% х 500 тыс. руб. = 65 тыс. руб. Если в пункте 2.1 прошлой декларации указан удержанный с Вас налог, это не правильно.
      Например, Вы получали вычет в 2013, 2014 годах и планируете получить за 2015 год. В декларации за 2014 год в п. 2.1 указана сумма полученного вычета за 2013 год — 500 тыс. руб.(Вы вернули 65 тыс. руб.), в п. 2.8 сумма получаемого вычета за 2014 год — 500 тыс. руб. (к возврату еще 65 тыс. руб.). Тогда в декларации за 2015 год в пункте 2.1 Вы укажите сумму п.2.1 + 2.8 декларации за 2014 год, т.е. 1 000 000 руб.

  55. ЗУЛЬФИЯ
    11.03.2016 в 18:18 – Ответить

    Здравствуйте! У меня есть вопрос. Квартира куплена в общедолевой собственности в 2014 году по стоимости 4000000 руб. В заявлении в налоговую указали 100 % мужу, 0% жене( т.к. находится в декр.отпуске и нет доходов).Какую стоимость квартиры указывать в декларации? 2млн. или 4млн.? На какую сумму к возврату он может претендовать? В декларации за 2014 г. листД1 п.1.12 =2000 000. Может корректировку сдать?

    • 15.03.2016 в 15:50 – Ответить

      Имущественный вычет для одного человека предоставляется в размере расходов на покупку квартиры, но не больше 2 млн. руб. То есть супруг, даже при распределении вычета 100/0, может претендовать только на получение максимально возможного для себя вычета — 2 000 000 руб. (и вернуть 260 тыс. руб.). Получить вычет в размере 4 млн. руб. за себя и за супругу, к сожалению, нельзя. Передача своего права вычета супругу/супруге в Налоговом Кодексе РФ не предусмотрена. Поэтому укажите в декларации стоимость квартиры 2 000 000 руб. (п. 1.12 листа Д1).

  56. Валерий
    13.03.2016 в 14:38 – Ответить

    Если квартира приобретена в 2015 г. не работающими супругами — пенсионерами в общую совместную собственность за 1500000 р., то при составлении 3НДФЛ каждым супругом на имущественный вычет, на прошедшие трудовые годы от 2015 по 2012 на листе Д1 в п. 1.12 каждый из них должен проставить 1500000 руб.? Заявление о распределении вычета не составляется? И второй вопрос- в п.1.11 годом начала использования вычета указывается год, за который составлена декларация или год подачи в ИНФС?

    • 15.03.2016 в 17:40 – Ответить

      В случае покупки квартиры супругами в общую совместную собственность Вы можете распределить имущественный вычет по своему усмотрению. Если стоимость квартиры 1500 000 руб. и Вы распределяете вычет пополам, то в декларации на листе Д1 в п. 1.12 Вам и супруге нужно будет указать 1/2 х 1500 000 = 750 000 руб. При распределении вычета супругами 50/50 заявление представлять не обязательно (т.к. автоматически вычет между супругами распределяется пополам), но в некоторых налоговых инспекциях заявление все равно просят написать. Год начала получения вычета (п. 1.11) — это год, за который Вы заполните декларацию для получения вычета первый раз. Если вычет Вы будете получать с 2015 года, год начала получения вычета укажите во всех декларациях 2015.

  57. Александр
    13.03.2016 в 16:44 – Ответить

    Здравствуйте, проконсультируйте пжл. как правильно подать декларацию на получение имущественного вычета при покупке квартиры на следующих условиях. Квартира приобретена по ДДУ в 2014 г.(подписан акт приема-передачи в 2014). Соответственно можно подать декларацию за 2014 и 2015 г.г верно?.далее, квартира приобретена в общую долевую собственность между супругой и несовершеннолетним ребенком. Супруга моя не работает, соответственно воспользоваться правом получения вычета не может. Как мне поступить, что-то не очень понимаю. Я должен подать декларацию от своего имени на получение вычета по доле супруги, при этом написать заявление на распределение долей и в декларации указать половину стоимости квартиры, а так же декларацию от своего имени на получение вычета за ребенка? и в ней тоже указать полоаину стоимости квартиры или мне нужно подать одну декларацию, указав полную стоимость квартиры. Если первый вариант, то в программе какую дату ставить в заявлении о распределении долей. И нужно ли писать какое-то заявление на получение вычета за ребенка. Стоимость квартиры 2500000 руб. Спасибо.

    • 16.03.2016 в 18:24 – Ответить

      Если квартиру Вы купили по договору ДДУ и акт приема-передачи получили в 2014 году, то в 2016 году Вы можете получить вычет за 2014 и 2015 годы. Если доля квартиры оформлена на Вашу супругу и приобретена в браке, то Вы имеете право получить вычет по доле супруги. Также, родитель может получить вычет по доле, приобретенной в собственность несовершеннолетнего ребенка. Для получения вычета Вам нужно будет заполнить одну декларацию 3-НДФЛ за календарный год. В декларации Вы укажете общую сумму заявляемого вычета за долю супруги и долю ребенка. При этом, общая сумма имущественного вычета для одного человека составляет 2 млн. руб. (к возврату до 260 тыс. руб.). Поэтому по доле супруги и доле ребенка Вы можете заявить вычет в максимальном размере 2 млн. руб., хотя квартира стоит больше. К декларации нужно будет приложить заявление о распределении вычета между супругами (100% Вам и 0% супруге) и копию свидетельства о браке, а также заявление о распределении вычета на долю ребенка (в той же пропорции).

  58. Ольга
    16.03.2016 в 16:52 – Ответить

    Купила дом у двух собственников- сестёр за 1700000. То есть у меня два договора купли -продажи по 850000, два акта приема передачи и два свидетельств на собственность на моё имя . С какой суммы, я могу расщитывать, мне вернут 13%, с 1700000 или только по одному из двух договоров по 850000.

    • 17.03.2016 в 15:31 – Ответить

      При покупке жилого дома право на имущественный вычет появляется с года получения свидетельства о регистрации права собственности на жилой дом. У Вас два отдельных свидетельства на доли дома, т.е. фактически два объекта жилья. До 1 января 2014 года имущественным вычетом можно было воспользоваться только один раз по одному объекту. После 1 января 2014 года заявить вычет можно с нескольких объектов, в общей сумме не более 2 млн. руб. Поэтому если свидетельства на доли жилого дома Вы получили до 2014 года, получить вычет будет можно только по одному объекту жилья (т.е. в размере 850 000 руб.), если свидетельства получены в 2014 году или позже, то Вы сможете получить имущественный вычет в размере 1 700 000 руб. (к возврату 221 тыс. руб.)

  59. 16.03.2016 в 18:57 – Ответить

    Добрый день ,подскажите что значат эти фразы,возврату по справке 2НДФЛ подлежит сумма 111588 руб,почему она разбита на 2 строчки,это при заполнении декларации на сайте налог.ру из личного кабинета,программа сама сформировала.Итого какую сумму мне должны вернуть из бюджета?Спасибо заранее.

    1.Налоговая база: 38170 руб. 36 коп.
    2.Общая сумма налога, исчисленная к уплате: 4962 руб.
    3.Сумма налога, подлежащая возврату из бюджета: 106626 руб.

    • 17.03.2016 в 17:02 – Ответить

      Согласно Вашим данным Сумма налога, подлежащая к возврату 106 626 руб., т.е. Вы вернете НЕ весь свой уплаченный налог (111 588 руб.), а на 4962 руб. меньше. Строка 1 отражают сумму дохода 38170,36 руб, с которой Вами был правильно уплачен налог 13% х 38170,36 = 4962 руб. (строка 2).

  60. НАТАЛЬЯ
    18.03.2016 в 02:06 – Ответить

    Здравствуйте, Анна! Подскажите, пожалуйста, сколько деклараций я должна заполнять и за какие года? Квартиру приобрела в 2014г по договору купли-продажи в ипотеку, право собственности получила в августе 2015 г. Основной вычет и проценты по ипотеке за 2015 можно указать в одной декларации за 2015? А как быть с уплаченными процентами за 2014 год, заполнять декларацию только на проценты? Какую максимальную сумму по процентам я могу вернуть ( тоже 260000?)
    Заранее благодарю за помощь и ответ.

    • 18.03.2016 в 17:40 – Ответить

      Так как квартиру Вы купили по договору купли-продажи, право на имущественный вычет у Вас возникло с года получения свидетельства о регистрации права собственности. Заявить вычет (основной и по процентам) можно за 2015 год и следующие года. За предыдущие годы (когда права на вычет у Вас еще не было), вычет заявить нельзя. В декларации за 2015 год Вы можете указать уплаченные проценты с начала выплат (т.е. с 2014 года) и до конца календарного 2015 года. Вычет по процентам предоставляется в размере 13% от фактически уплаченных процентов по кредиту, не превышающих 3 млн. руб. (к возврату до 390 тыс. руб.)

  61. Екатерина
    18.03.2016 в 15:11 – Ответить

    Добрый день. Купленная квартира оформлена на супругу пенсионерку. 3НДФЛ подаем на работающего супруга. На главной стр надо ли указывать супругу как представителя налогоплательщика( левый нижний угол) и кто в этом случае подписывает декларацию?.

    • 18.03.2016 в 18:23 – Ответить

      Заполнять нижний левый угол титульного листа декларации нужно только в том случае, если подача декларации осуществляется по нотариальной доверенности (т.е. декларацию подает не сам налогоплательщик, а его представитель). Поэтому если супруг собственницы квартиры подавать декларацию будет сам, то заполнять эту часть титульного листа не нужно. Подписывать декларацию нужно тому человеку, кто будет получать вычет, т.е. супругу собственницы квартиры.

  62. Марина
    18.03.2016 в 17:02 – Ответить

    Здравствуйте, подскажите пожалуйста в 2014г купили квартиру в ипотеку и в 2015 подали декларацию за 2014г где указали основной вычет и проценты. Стоимость квартиры 1500000 руб. основной вычет за 2014г 311612 руб ,то есть о процентах говорить пока рано.Основной вычет затянется лет на пять, но в 2014г. уже показали проценты к вычету что делать дальше? как быть с заявленными процентами? и продолжать ли отражать следующие годы с нарастающим или все таки сначала получить вычет на основное. Спасибо.

    • 18.03.2016 в 18:26 – Ответить

      Так как в декларации за 2014 год Вы заявили вычет по процентам, указав уплаченные проценты по кредиту, то в декларации за 2015 год и за последующие годы Вам лучше продолжить отражать суммы уплаченных процентов. Проценты будут переноситься из декларации в декларацию нарастающим итогом.

  63. Марина
    19.03.2016 в 08:03 – Ответить

    Здравствуйте, тогда у меня получается за 2014г. лист Д1 налоговой декларации
    п1.12 1500000
    п1.13 27540
    п2.7 311612,18
    п2.8 311612,18
    п2.10 1188387,82 и
    п2.11 27540,45
    а в 2015 году
    п1.12 1500000
    п1.13 190253,87 %2014г +2015г
    п2.1 311612,18 основной вычет 2014г
    п2.2 0
    п2.3 1188387,82 остаток основного вычета с прошлого года2014
    п2.4 27540,45 остаток % с прошлого года 2014
    п2.5 0
    п2.6 0
    п2.7 33896,20 из справки 2 НДФЛ 2015г (налоговая база
    п2.8 33896,20 из справки 2 НДФЛ 2015г (налоговая база)
    п2.9 0
    п2.10 1154491,62 остаток основного вычета после 2014г и 2015г
    п.2.11 190253,87 % с нарастающим за 2014г и 2015г
    верно?
    и еще вопрос -2016г нахожусь в декретном отпуске, значит декларации не будет за 2016г
    в 2017 планирую выйти на работу-значит декларация следующая будет 2018г за 2017г
    верно?
    Благодарю за помощь и ответ.

    • 21.03.2016 в 12:26 – Ответить

      По Вашим данным пункты на листе Д1 деклараций за 2014 и 2015 годы отражены верно. Если весь 2016 год Вы будете находиться в декретном отпуске и доходов, облагаемых налогом по ставке 13% у Вас не будет, то получить вычет за 2016 год будет нельзя. Тогда в 2018 году Вы сможете заполнить декларацию за 2017 год и получить вычет за этот период.

  64. Ирина
    19.03.2016 в 19:15 – Ответить

    Добрый день! Не могу разобраться. Подаю декларация второй раз. В 2015 году подавала за 2014 год.Квартира куплена за 2000000 руб. За 2014 год получила возврат 65524 рубля. В декларации в этом году какие суммы я должна указать в пунктах 2.1. и 2.3. Подскажите пожалуйста.

    • 21.03.2016 в 13:03 – Ответить

      Для заполнения декларации за 2015 год Вам необходимы данные Вашей декларации за 2014 год. Зная только сумму фактического возврата за 2014 год (65524 руб.), заполнить декларацию за 2015 год не получится. В декларации 3-НДФЛ указываются не фактически возвращенные деньги, а база имущественного вычета с которой идет расчет возврата 13%. Например, сумма полученного имущественного вычета в декларации 500 000 руб., а возврат за год 13% х 500 000 = 65 000 руб. Если декларации за 2014 год у Вас не сохранилось, узнать сумму полученного вычета и остаток вычета можно в Вашей налоговой инспекции. Также сумма полученного вычета за прошлый год — это Ваша налоговая база из справки 2-НДФЛ за 2014 год.

  65. Елена
    20.03.2016 в 16:57 – Ответить

    Добрый день, подскажите пожалуйста, 1) получили квартиру по социальной ипотеке, но не через банк, а через Жилищный фон при Президенте РТ, она еще полностью не выкуплена, протокол передачи квартиры получили в 2008 году, с этого же момента каждый год подаем 3 НДФЛ, в договоре и протоколе были указаны 3 человека. Когда первый раз подавала декларацию на вычет, мне в налоговой сказали, что в декларации я должна указать общая долевая собственность, т.к. в договоре 3 человека. Но квартира еще не находится в собственности, права ли налоговая? Т.к. в прошлом году внесли в договор новорожденного ребенка, и в итоге получилось на возврат только по 500 т.р. Имели ли мы право считать данную квартиру в общей совместной собственности. и 2) если налоговая все таки права, и квартира в долевой, то что нужно указывать мамочке в декларации в графе размер доли, раньше мы все писали 1/3, сейчас мамочка хочет получить вычет и за ребенка. Т.е. если двое других пишут по 1/4, то мамочка должна писать 2/4?

    • 21.03.2016 в 18:41 – Ответить

      Размер имущественного вычета и доля получения вычета определяется при первом обращении в налоговую инспекцию. Таким образом при первом обращении Вы определили доли получения вычета по 1/3. Поэтому Вы можете продолжить получать вычет только в той же пропорции. Менять распределение долей (например, указывать маме долю за себя и за ребенка) нельзя.

  66. Алина
    21.03.2016 в 10:55 – Ответить

    Добрый день!
    Купила квартиру, оформляю налоговый вычет. Стоимость квартиры 3,7 млн р, но в декларации указываю 2 млн р, и соответственно вычет в 260 т.р.
    Вопрос такой — в разделе 2, указываю размер дохода за 2015 г. п.1,3, — 5 673 855 р, п.4 (вычеты)- 2 000 000, и п.8 соотв. — 737 601 р (налог, удержанный).
    Какую сумму указывать п. 14 — 737 601 р, т.е. весь удержаный за год, или 260 000 р, т.к.к это максимальный?

    • 21.03.2016 в 18:54 – Ответить

      В пункте 14 Раздела 2 необходимо указать фактическую сумму к возврату, т.е. 260 000 рублей.

  67. Алина
    21.03.2016 в 11:20 – Ответить

    И еще вопрос, квартира куплена с мужем в общую совместную собственность, то есть в разделе Д1 п. 1.10 заполнять не нужно, а в п. 1.9 ставить дату заявления распределения имущ. вычета между супругами, которое мы пишем и прикладываем к декларации?

    • 21.03.2016 в 19:01 – Ответить

      Совершенно верно, при покупке квартиры с общую совместную собственность в пункте 1.9 листа Д1 Вы указываете дату заявления о распределении вычета между супругами. В п. 1.10 доли распределения указывать не нужно.

  68. Наталия
    21.03.2016 в 12:04 – Ответить

    Добрый день! Проконсультируйте пожалуйста. Куплена квартира в декабре 2013г. в общую долевую собственность (муж, жена, 2-е детей несовершеннолетних).
    1.Как нам с мужем делать декларацию?
    2.Можем ли мы получить вычет за детей?
    3. Смогут ли потом (в будущем) дети получить вычет при покупке квартиры?.
    Стоимость квартиры 3 340 000 руб. Декларацию делать 1/4 собственности и получить вычет только с 500 000 тыс? Или можно присоединить одного ребенка мне одного мужу и каждому получить вычет 1/2 с 1 000 000 руб.?
    Заранее спасибо. Буду ждать ответа.

    • 22.03.2016 в 18:52 – Ответить

      Если Вы купили квартиру по договору купли-продажи и свидетельство о регистрации права собственности Вы получили в декабре 2013 года, то Вы с супругом можете получить вычет в размере не более 2 млн. руб. за весь объект жилья. Родители могут получать вычет по своей доле и по долям несовершеннолетних детей. Как Вы распределите вычет детей — решать Вам с супругом. Например, каждый из Вас может получать вычет за свою долю и за долю ребенка (т.е. в размере 1/2 от 2 000 000 руб.). В этом случае дети не потеряют свое право имущественного вычета и в будущем при покупке жилья смогу им воспользоваться.

  69. Ольга
    21.03.2016 в 13:07 – Ответить

    здравствуйте. Подскажите можно ли в декларации указать все проценты по кредиту, если он был частично погашен материнским капиталом?

    • 22.03.2016 в 19:41 – Ответить

      Бюджетные средства учесть для получения вычета нельзя (так как это не Ваши личные средства, а средства государства). При этом, материнским капиталом обычно погашают основную сумму долга по ипотеке, а не проценты. В этом случае уменьшают сумму заявляемого основного имущественного вычета, а вычет по процентам получают в полном объеме. Какую именно часть ипотеки погашали материнским капиталам (основной долг или проценты), Вы можете в банке.

  70. Дарья
    21.03.2016 в 17:35 – Ответить

    Добрый день!
    Спасибо большое за инструкцию, по ней было легко заполнить декларацию. Но возникли несколько вопросов, ответьте пожалуйста.
    1) Если 2 работодателя — как заполняется Раздел 1? Добавить строки ниже или добавить еще один лист (если добавить лист, то как его назвать «Продолжение Раздела 1»?
    2) Один из работодателей предоставил справку по форме 2-НДФЛ с доходом по коду 2300, где его отображать? (в листе А код вида расхода только 020**, а мне надо 2300).
    Спасибо!

    • 23.03.2016 в 10:25 – Ответить

      1) Если у Вас два работодателя и у них разные ОКМТО, то листов «Раздел 1» у Вас будет два. В декларации Вы просто положите из один за другим и пронумеруете по-порядку.
      2) На листе А в строке 070 Вы укажете общую сумму дохода согласно справке 2-НДФЛ, в строке 080 — сумму облагаемого дохода (налоговая база). Дохода с кодом 2300 указывать отдельно нигде не нужно.

  71. Николай
    21.03.2016 в 18:44 – Ответить

    Здравствуйте. Подскажите пожалуйста. Право собственности на квартиру возникло 18,01,2016 г. Могу ли я подать на вычет используя справку 2-ндфл за 2015год. Или нужно ждать год и подавать в 2017 году?? Заранее благодарю.

    • 23.03.2016 в 10:28 – Ответить

      Право на имущественный вычет появляется только с того момента, когда Вы получили свидетельство о регистрации права собственности (если квартиру Вы купили по договору купли-продажи), или с момента получения акта приема-передачи квартиры (если квартиру купили по договору долевого участия). То есть, если право на вычет у Вас возникло в 2016 году, то подать декларацию 3-НДФЛ за 2016 год Вы сможете только в 2017 году. Получить вычет за год, когда у Вас еще не возникло право на вычет, к сожалению, нельзя.

  72. Амира
    21.03.2016 в 23:39 – Ответить

    Приобрела квартиру по договору участия в долевом строительстве жилого дома, внесла 20% денежных средств от стоимости квартиры, оставшуюся сумму перечислил с/банк на расчетный счет Застройщика. Кредитный договор оформлен в апреле 2015 года., с того же времени оплачиваю кредит. Сдача дома планируется на конец 2016 года, заезд в жилье до июля 2017 года. Могу ли я обратиться в ИФНС по вопросу возврата подоходного налога? И еще для подтверждения оплаты кредитных платежей, я должна предоставить кассовые чеки с/банка или мне запросить справку-подтверждение по факт.оплаченным платежам? И еще, платежи по кредиту оплачивала (по моей просьбе, в целях экономии моего времени) моя мама через с/банк, и в чеках указана , как вноситель денеж. средств по кредиту моя мама. Не будет ли у меня с этим проблем? Прочитала информацию, что кредитные платежи должны быть оплачены только самим заемщиком.

    • 24.03.2016 в 16:30 – Ответить

      При покупке квартиры по договору долевого участия право на имущественный вычет появляется только с года получения акта приема-передачи квартиры. Поэтому если дом будет сдан в 2016 году и акт Вы получите в текущем году, обратиться в налоговую инспекцию Вы сможете только в 2017 году (подав декларацию за 2016 год). Заявить вычет за периоды, когда у Вас еще не появилось право вычета, к сожалению, нельзя. Для подтверждения расходов Вам нужно будет представить в налоговую инспекцию платежные документы, подтверждающие перевод денежных средств в размере стоимости квартиры продавцу (собственных средств + кредитных). Если перевод осуществлял банк, это скорее всего платежное поручение (если у Вас его нет, Вы можете запросить его в банке). Чеки-квитанции о ежемесячном погашении ипотеки в этом случае не нужны.

  73. Алена
    23.03.2016 в 14:45 – Ответить

    Здравствуйте. Квартиру купила по договору долевого участия (от 2014 г) за 3150000 руб, акт приема-передачи квартиры получен в апреле 2014. В этом году сдаю НДФЛ-3 за 2014 и 2015 гг. Часть оплаты квартиры прошла через ипотеку, которая была погашена в декабре 2014. Зарплата за год небольшая, 6 лет придется сдавать декларацию. У меня 2 вопроса:
    1.Вопрос по процентам, оплаченным в 2014 г. Исходя из ваших консультаций надо указать проценты по ипотеке, тогда строки листа Д1 будут такие:
    1.12 2 000 000
    2.7 350 000 по справке НДФЛ2 вся сумма
    2.8 350 000
    2.9 0
    2.10 1 650 000
    2.11 145 000 по этой строке проценты по ипотеке указывать каждый год пока 260 000 руб не вернется?
    2. Вопрос по программе с сайта ИФНС. Я установила и за 2014 и за 2015 гг. Заполнила все, проверила — все без ошибок. Но распечатать не могу. Удаляла программы и заново все делала. Ошибку дает по скриптам. С таким случаем сталкивались?

    • 24.03.2016 в 17:39 – Ответить

      1. Сумма возврата за год не может превышать Ваших уплаченных налогов на доходы по ставке 13%. Сначала Вы полностью получите основной вычет, а только потом вычет по процентам. Поэтому если за один год Вашего уплаченного налога не достаточно для получения основного вычета 260 тыс. руб., проценты в декларации можно пока не заявлять. Если Вы планируете указать проценты (в декларации за 2014 год можно учесть проценты, уплаченные с начала выплат и до конца 2014 года), то они будут отражены в пункте 1.13 листа Д1, а в п. 2.11 проценты будут отражены уже остатком, переходящим на следующий год. Суммы по пунктам 1.12 — 2.11 Вы указали верно. В декларации за 2015 год Вы отразите проценты, уплаченные за 2014 + 2015 годы и они будут переходить из декларации в декларации нарастающим итогом.
      2. С проблемами печати из программы «Декларация» я не сталкивалась. Поэтому подсказать по данному вопросу, к сожалению, не могу. Возможно какую-то информацию можно поискать в интернете.

  74. Наталья
    23.03.2016 в 15:07 – Ответить

    Здравствуйте! Проконсультируйте как быть в таком случае. Куплена квартира в общую долевую собственность в 2015 году в черновой отделке за 1800000 по дду, 2 собственника. соответственно затраты каждого собственника по 900 тыс, но что делать с материалами и работами по отделке? их тоже надо делить пополам или можно чтобы один из собственников заявил 900 тыс, а другой 900+ затраты на материалы?

    • 24.03.2016 в 18:58 – Ответить

      В случае покупки квартиры в общую долевую собственность каждый владелец может получить вычет в размере своих расходов, но не более 2 млн. руб. (к возврату до 260 тыс. руб.). Если Вы купили квартиру по договору долевого участия, право на вычет у Вас возникло (возникнет) с момента получения акта приема-передачи квартиры. Так, если акт получен в 2015 году, то в 2016 году Вы можете получить вычет за 2015 год. Каждый собственник может получить вычет в размере своих расходов на покупку квартиры + по собственным расходам на ремонт/отделку в 2015 году. Если расходы на отделку у Вас будут и в 2016 году, тогда лучше обратиться за вычетом в 2017 году, чтобы можно было учесть расходы на отделку 2016 года. В декларации за 2015 год учесть расходы на отделку 2016 года нельзя.

  75. Наталья
    23.03.2016 в 16:29 – Ответить

    И еще подскажите пожалуйста, затраты на покупку сантехники, межкомнатных дверей, входной двери, остекление лоджии могут быть включены в расходы по отделке?

    • 24.03.2016 в 19:05 – Ответить

      Учесть можно расходы на отделочные работы, которые перечислены в ОКВЭД (группа 45.4) (Общероссийский классификатор видов экономической деятельности). Расходы на сантехнику, межкомнатные двери, доставку и установку оконных блоков на лоджии в этом классификаторе не указаны. Расходы на входную дверь можно попробовать включить.

  76. Ирина
    23.03.2016 в 22:35 – Ответить

    Здравствуйте!Как трудно разобраться! Помогите, пожалуйста.
    Я работающий пенсионер (мне 53г., пенсия по выслуге)
    .В 2014г. приобрела квартиру. В 2015 подавала на имущественный вычет.Стоимость ремонта не указывала(уже нельзя, я правильно поняла, изменить?)
    Если собираюсь оформлять возврат за лечение за 2015, 2014, 2013г., мне эти расчёты присоединять к информации о возврате имущественного вычета за покупку квартиры?
    Работаю в бюджетной организации, зарплата небольшая, за 3 года не наберу 260 тыс.Или можно больше 3-х лет обращаться за вычетом?
    А если я пенсионер, могу ли я использовать годы ранее 2014(что-то попадалась на эту тему, но я не очень поняла)?Заранее благодарю.

    • 24.03.2016 в 19:18 – Ответить

      Пенсионер при покупке квартиры может получить вычет за годы, предшествующие образованию остатка имущественного вычета, не не больше 3 лет. Так, если Вы стали пенсионером в 2014, 2015 году, или раньше, то в 2016 году Вы можете получить имущественный вычет за 2014, 2015, 2013 и 2012 годы. Все заявляемые вычеты за один год нужно отразить в одной декларации 3-НДФЛ (то есть сразу вместе данные по покупке жилья и расходы на лечение). Так как за 2014 год Вы уже подавали декларацию, теперь Вам нужно будет подать корректирующую декларацию за 2014 год (номер корректировки 1), куда добавить данные по лечению. Если квартиру Вы купили «без отделки» (и это указано в договоре), то в уточненную декларации за 2014 год Вы можете попробовать добавить расходы на ремонт/отделку, осуществленные в 2014 году. Обращаться за вычетом можно неограниченное количество лет. Получать вычет Вы можете ежегодно, пока у Вас есть доходы, облагаемые налогом по ставке 13%.

  77. Никита
    24.03.2016 в 00:08 – Ответить

    Здравствуйте!
    Купили в ипотеку в феврале 2015 года квартиру в долевую собственность (1/2 и 1/2) в строящемся доме стоимостью 2,5 млн, сдали дом в мае 2015, в июле 2015 получили свидетельство. Из этого вопросы: 1. Какой пункт выбрать, договор КП (заключали на этапе строительства договор участия в долевом строительстве) или инвестирование? Сейчас уже свидетельство есть на руках. 2. не могу поставить доли в программе «Декларация», это поле неактивно. Пожалуйста, подскажите верный вариант.
    Спасибо!

    • Никита
      24.03.2016 в 00:29 – Ответить

      и еще, на какую сумму налогового вычета может претендовать каждый из собственников?

      • 24.03.2016 в 19:23 – Ответить

        При покупке квартиры в общую долевую собственность после 1 января 2014 года каждый владелец имеет право на получение имущественного вычета в размере своих собственных расходов на покупку, но не более 2 млн. руб. (к возврату до 260 тыс. руб.).

    • 24.03.2016 в 19:22 – Ответить

      Так как Вы заключали договор долевого участия, то в программе декларация укажите «Инвестирование» и дату акта приема-передачи квартиры. Доли в программе «Декларация 2015» указывать не нужно. Вам следует просто указать расходы владельца каждой доли, которые и будут составлять сумму заявляемого вычета. Если доли по 1/2 и стоимость квартиры 2 500 000 руб., то стоимость доли каждого владельца 1 250 000 руб.

  78. Наталья
    24.03.2016 в 09:52 – Ответить

    Здравствуйте, подскажите пожалуйста, купили квартиру в 2013 году по договору долевого строительства, акт-приема передачи и св-во о собственности получила в 2015 году, квартира приобретена в браке, но оформлена только на меня. Заполняю декларацию на себя, заявляю вычет за обучение ребенка и имущественный, в одной декларации, так можно? Квартира стоит 3 250 000 руб, в договоре прописано, что квартира без отделки, прикладываю чеки за стройматериалы, общая сумма с ремонтом 3 708 600,44 руб. Подаю 2 декларации свою и мужа, хочу эту сумму поделить себе 1 708 600,44, ему 2 000 000, в моей декларации указывать сумму 1 708 600,44? В программе декларация графа стоимость объекта, в ней указываю необходимую сумму, правильно? Смущают чеки за ремонт, все ли могут принять, если что-то не понравится вернут декларацию?

    • 28.03.2016 в 19:12 – Ответить

      Все заявляемые вычеты в одном календарном году нужно отражать в одной декларации 3-НДФЛ. Поэтому Вы можете заявить имущественный вычет и вычет по расходам на обучение ребенка в одной декларации. Если квартира приобретена в браке и оформлена Вас, Вы с супругом можете распределить вычет в любом соотношении (например, супругу 2 млн. руб., а Вам 1708600,44 руб.). Так как в договоре указано, что квартира «без отделки», Вы можете учесть к вычету расходы на ремонт/отделку. Если какие-то расходы на ремонт/отделку налоговая инспекция к вычету не примет, то Вы сможете получить вычет в меньшем размере (за минусом этих расходов). Учесть можно не все расходы на ремонтные работы, а только по тем, которые относятся к отделочным работам ОКВЭД, группа 45.4 «Производство отделочных работ». В графе «Стоимость объекта» Вы укажете 1708600,44. В декларации супруга 2000 000 руб.

  79. Евгения Ялфимова
    24.03.2016 в 12:06 – Ответить

    Здравствуйте, заполняю 3-НДФЛ на имущественный вычет в программе «Декларация 2015».
    1.В 2015 году я и моя несовершеннолетняя дочь купили жилой дом с земельным участком за 550 т.р. Из них 345 — за счет социальной выплаты по федеральной целевой программе»Жилище», 205 — за счет собственных средств. Стоимость объекта (исходя из которого будет рассчитан вычет) указывать 550 или 205 т.рублей?
    2. У меня 4/5 доли в праве на жилой дом и зем. участок, у дочери — 1/5. Вид собственности указывать»Общая долевая собственность»?
    3.Также мной в 2015 году был приобретен земельный участок в индивидуальную собственность, разрешенное использование земельного участка — для содержания и обслуживания индивидуального жилого дома. Могу ли я включить данный объект для расчета имуществ.вычета. Или же его можно будет включить только после строительства на нем жилого дома? Если зем. участок можно брать в расчет, то на основании каких статей НПА?
    Заранее огромное спасибо за ответ!!!

    • Евгения Ялфимова
      24.03.2016 в 12:09 – Ответить

      и еще к вопросу 1. Как и в каком пункте отражать социальную выплату в 345 т.р. при заполнении декларации?

      • 28.03.2016 в 19:17 – Ответить

        Отражать социальную выплату 345 тыс. руб. в декларации отдельно не нужно. При этом Вам необходимо будет вычесть ее из Ваших расходов на покупку дома (550 000 — 345 000 = 205 000 руб.).

    • 28.03.2016 в 19:16 – Ответить

      1. Родитель, купивший жилье в собственность своего несовершеннолетнего ребенка, может получить вычет за свою долю и долю ребенка. При этом бюджетные средства учесть к получению вычета нельзя. Поэтому если 345 тыс. руб. Вы получили от государства, то Вы сможете получить вычет за свою долю и долю ребенка в размере 205 тыс. руб. (к возврату 26 650 руб). Укажите в декларации вид собственности «общая долевая собственность». 2. При покупке земельного участка право на получение имущественного вычета появляется только с года получения свидетельства о регистрации права собственности на жилой дом, который расположен на этом земельном участке. Поэтому если на Вашем участке жилого дома нет, получить вычет пока, к сожалению, нельзя.

  80. Юлия
    26.03.2016 в 12:13 – Ответить

    Здравствуйте! Подскажите пожалуйста по вычету по процентам. Хочу получить вычет по процентам по ипотеке (за 2011г) и по основной сумме (за 2015г) в этом же году одновременно, т.к. в этом году после получения вычета по основной сумме остаются средства для вычета процентов. Заполняю декларацию в программе Декларация с сайта налоговой. Вычеты с покупки квартиры в ипотеку получаю с 2011г. с года покупки квартиры. Проценты указывала во всех предыдущих декларациях, т.к. потребовали в инспекции.

    Всего по процентам выплатила 35244 сразу в 2011 и потом кредит погасила. В декларации сумма процентов всегда переходила на следующий год.

    Как мне заполнить поля по процентам в программе Декларация, чтобы получить вычет с процентов в этом же году за 2015г. параллельно с остатком основного вычета?

    В программе в колонке Данные по процентам в поле Проценты по кредитам за все годы всегда ставила 35244 (проценты, которые выплатила за 2011 г и больше не выплачивала), в поле Вычет по предыдущим годам ставила 0, Сумма перешедшая с предыдущего года — 35244. При этом при распечатке на листе Д1 эта сумма процентов снова переходит на следующий год (п. 2.11, 240), хотя ее можно исчислить из остатка от вычета основной суммы в этом же году.

    За все годы исчислено основной суммы 181115,
    13% стоимости квартиры=195541,
    сумма налога удержанная с дохода в 2015г — 64307.

    Т.е. осталось по основной сумме вычета получить всего 195541-181115= 14126, после чего для вычета процентов остается 64307-14126=50181, из которых можно получить вычет с процентов 35244*0,13=4581,72. В программе Декларация есть только поля: Проценты за все годы, сумма перешедшая с прошлого года, вычет по предыдущим годам.

    Или стоит заполнить декларацию вручную, без программы?

    Спасибо за внимание!

    • 01.04.2016 в 16:15 – Ответить

      При правильном заполнении данных в программе «Декларация» — программа сама рассчитывает получение вычета по процентам после получения основного имущественного вычета. Возможно в строках по основному вычету какие-то данные Вы указали не совсем верно. Проверьте: в строке «Вычет по предыдущим годам» укажите сумму п. 2.1 + 2.8 Вашей декларации за прошлый год. В строке «Сумма, перешедшая с предыдущего года» отразите данные из п.2.10 Вашей прошлой декларации.

  81. Анастасия
    26.03.2016 в 21:36 – Ответить

    Здравствуйте!
    Подскажите как в 3-НДФЛ отразить полученный у работодателя вычет по дополнительным платежам на накопительную часть пенсии. В справках 2-НДФЛ он отражен за кодом 620. Заполняю декларации за 2013-2014гг. ( с кодом 319 разобралась)

    • 01.04.2016 в 16:26 – Ответить

      При заполнении декларации в программе «Декларация» дополнительные взносы на накопительную часть пенсии отражаются в разделе «Вычеты» — закладка «Социальные вычеты». В нижней части программы есть окно с названием «Договоры добровольного страх.жизни, пенс.страх., негос. пенс. обеспеч. и доп.». Нажмите зеленый плюсик и выберите пункт «Дополнительные страховые взносы на накопительную пенсию», и укажите сумму вычета у работодателя (налогового агента). В декларации 3-НДФЛ за 2014 и 2015 годы взносы на накопительную часть пенсии отражаются на листе Е1 и листе Е2.

  82. Марина
    27.03.2016 в 16:07 – Ответить

    Добрый день. Куплена квартира в 2015 году в совместную собственность супругами в ипотеку, подскажите пож-та муж работает и возврат налога оформит, а супруга пенсионерка и не работает с сентября 2013 года может ли она получить возврат налога и если да то за какие годы? спасибо.

    • 01.04.2016 в 16:36 – Ответить

      Право на вычет появляется с года получения свидетельства о регистрации права собственности (если квартиру купили по договору купли-продажи), или с года получения акта приема-передачи квартиры (если квартиру купили по договору долевого участия). Пенсионеры могут перенести вычет на годы, предшествующие покупке жилья, но не более 3 лет. То есть если право на вычет возникло в 2015 году, то супруга в 2016 году может получить вычет за 2015, 2014, 2013, 2012 годы. Но налоговый вычет можно получить, если в календарном году были доходы, облагаемые налогом по ставке 13%. Поэтому если супруга работала до сентября 2013 года, получить вычет она сможет за 2013 и 2012 годы.

  83. Станислав
    27.03.2016 в 21:50 – Ответить

    Добрый вечер, Анна!
    Просьба направить на правильные действия, ситуация в следующем . Квартира куплена через ипотеку договор составлен в 2012г. плачу проценты по сегодняшний день, права собственности получил в 2015г. 1/2 собственности (жена/муж),
    вопрос:
    1. Может ли жена каким нибудь образом отказаться в мою пользу чтоб я получил весь вычет за данную квартиру ? (з/п у жены оф.маленькая)
    2.Могу ли я подать за 2015г.-квартира
    за 2014г.-проценты по кредиту
    за 2013г.-проценты по кредиту
    за 2012г.-проценты по кредиту
    Как лучше поступить, НФС вернет за КАЖДЫЙ ГОД моих отчислений 13% или все же при заполнении сейчас вся нагрузка ляжет на отчисления 2015 года. ?

    Заранее Спасибо за ответ!!!

    • 01.04.2016 в 16:59 – Ответить

      Право на вычет появляется с года получения свидетельства о регистрации права собственности (если Вы купили квартиру по договору купли-продажи), или с года получения акта приема-передачи квартиры (если квартиру купили по договору долевого участия). Поэтому если право на имущественный вычет Вы получили в 2015 году, то в 2016 году Вы можете подать в налоговую инспекцию декларацию 3-НДФЛ за 2015 год. Заявить вычет за более ранние годы (даже по процентам) — нельзя. При этом уплаченные проценты не пропадут, заявить их можно будет с начала выплат и до конца года, за который Вы будете заполнять декларацию. Но для получения вычета Вы сможете учесть Ваш доход и уплаченный налог 2015-го и следующих лет. В случае покупки квартиры в общую долевую собственность супруги могут попробовать подать в налоговую инспекцию заявление о распределении фактических расходов на покупку квартиры (например Вам 100% расходов и супруге 0%) и таким образом Вы сможете получить весь имущественный вычет полностью, но в размере не более 2 млн. руб. (к возврату до 260 тыс. руб.) + вычет по процентам.

  84. Наталья
    27.03.2016 в 22:44 – Ответить

    Добрый вечер! Приобрели квартиру в ипотеку в 2015г.Собственник один — муж. Часть ипотеки погасили материнским капиталом. Как отразить это в декларации? Ведь вычет будет происходить с суммы без учета мат.капитала. И в банковской выписке мат.капитал поделен на 2 части: на погашение основного долга и погашение %. Спасибо.

    • 01.04.2016 в 17:03 – Ответить

      Средства материнского капитала, израсходованные на покупку квартиры, включить в состав имущественного вычета нельзя. В этом случае Вам нужно самостоятельно вычесть сумму материнского капитала, направленного на погашение основного долга, из стоимости квартиры. Например, если квартира стоит 1,5 млн. руб. и часть материнского капитала 300 тыс. руб. потрачена на погашение основного долга, тогда заявить к вычету можно будет 1,2 млн. руб. Также для получения вычета по процентам нельзя будет учесть сумму процентов, погашенную материнским капиталом.

  85. Мари
    28.03.2016 в 02:06 – Ответить

    Анна, подскажите, пожалуйста, по такой ситуации:
    В ноябре 2015 года продали квартиру за 3,6 млн. (находилась в собственности менее 3х лет, доля была 1/2, соответственно доход 1,8млн.). В 2016 году купила другую квартиру за 1,6млн.(доля 1/1, свидетельство о собственности от 04.03.16). Получается эти операции прошли в двух разных налоговых периодах.
    Могу ли я учесть расходы на покупку в размере 1,6млн в декларации за 2015 год для уменьшения налогооблагаемой базы ?
    Могу ли я воспользоваться имущественным вычетом при продаже в размере 0,5млн (т.к. доля была 1/2)?

    • 01.04.2016 в 17:20 – Ответить

      При продаже квартиры Вы можете уменьшить доход от продажи или на сумму стандартного вычета, при этом если квартира продавалась по одному общему договору и Ваша доля 1/2, то сумма вычета 500 000 руб. Или доходы от продажи квратиры можно уменьшить на сумму подтвержденных расходов на покупку этой же квартиры. В случае покупки квартиры Вы можете воспользоваться правом имущественного вычета в размере Ваших расходов на покупку, не превышающих 2 млн. руб. (если раньше Вы не пользовались данным правом). Но так как продажа и покупка у Вас были в разных годах — указать в декларации за 2015 год имущественный вычет по квартире, приобретенной в 2016 году, к сожалению, нельзя.

  86. Александр Моспан
    29.03.2016 в 00:51 – Ответить

    Получили имущественный вычет за покупку квартиры в 2007 , в 2015 купили квартиру в ипотеку .Можем ли мы получить вычет с процентов и в как заполнить декларацию.спасибо

    • 01.04.2016 в 18:15 – Ответить

      С 2014 года основной вычет и вычет по процентам разделили на два вида вычета. Поэтому если при покупке квартиры в 2007 году вычетом по процентам Вы не пользовались, Вы сможете заявить данный вычет по квартире, приобретенной в 2015 году. Заполнять декларацию нужно также, как и при получении основного вычета. Только стоимость объекта укажите 0 руб. и отразите сумму уплаченных процентов с начала выплат и до конца того года, за который будете заполнять декларацию 3-НДФЛ.

  87. Андрей
    29.03.2016 в 17:03 – Ответить

    Здравствуйте!

    Получили квартиру в общую совместную собственность по Акту к ДДУ от сентября 2014, свид-во о собственности -декабрь 2014г. Стоимость квартиры -4 500 000, % уплаченные по ипотеке за все годы — 1 500 000.
    Правильно я понимаю, что в декларациях для получения вычета, я и супруга пишем:
    п. 1.12 — 2 000 000
    п. 1.13 — 750 000

    т.е. по половине от стоимости квартиры и уплаченных % ?
    Если можно, ответьте по-быстрее, очень нужно! Заранее спасибо!

    • 01.04.2016 в 17:29 – Ответить

      Если акт приема-передачи Вы получили в 2014 году, то в 2016 году Вы и супруг можете подать декларации 3-НДФЛ за 2014 и 2015 годы. Сумма п. 1.12 правильная — по 2000 000 руб. В пункте 1.13 можно отразить проценты с начала уплаты и до конца года, за который Вы заполняете декларацию. Например, в декларации за 2014 год можно указать проценты с начала выплат и до конца календарного 2014 года. В декларации 2015 года — проценты за весь период выплат и до конца 2015 года. Если Вы будете получать вычет пополам с супругом, сумму уплаченных процентов поделите на два.

  88. Альбина
    31.03.2016 в 17:07 – Ответить

    Здравствуйте Анна! Прочитала все ваши ответы, огромное спасибо, правильно ли я поняла следующее: Я единственный собственник квартиры, приобретённой в браке. В программе «Декларация» если я выберу в графе «вид собственности» — общая совместная собственность( без заявления о распределении доли), то автоматически с мужем мы можем получить налоговый вычет 50/50 от стоимости квартиры. А в графе стоимость объекта писать всю стоимость квартиры или половину?
    И ещё вопрос возник: в разделе «Доходы полученные в РФ» если налог не платила, в графе «Сумма налога удержанная» надо писать сумму, или оставить её пустой?

    • 01.04.2016 в 18:03 – Ответить

      При приобретении квартиры в браке Вы с супругом можете получать имущественный вычет. Для распределения вычета пополам в своей декларации Вы указываете «Общая совместная собственность (без заявления)», а декларации супруга — «Индивидуальная собственность», признак налогоплательщика «Супруг собственника». В графе «Стоимость объекта» Вам нужно указать половину стоимости квартиры, с которой Вы и супруг будете получать вычет. В разделе «Доходы, полученные в РФ» Вам нужно указать Ваши данные о полученных доходах. Если налог Вы не платили, в графе «Сумма налога удержанная» не нужно ничего указывать. Однако, налоговый вычет является возвратом Вашего уплаченного налога на доходы физических лиц. Если налог Вы в году не платили, получить вычет получить за этот год будет нельзя.

      • Альбина
        03.04.2016 в 15:14 – Ответить

        Анна, помогите пожалуйста. Кроме дохода от работодателя, где был удержан налог, у меня был ещё доход, с которого я должна уплатить 13%. Но в «Раздел1» в графе «Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет» программа поставила «0», не могу понять почему? Как исправить? Также в листе Д1 уменьшила остаток имущественного налогового вычета (230) на этот доход, по которому я должна заплатить 13% в 2016 году. Так и должно быть или лучше две декларации написать, одну на доходы, вторую на возврат налога при покупке жилья?

        • 04.04.2016 в 13:13 – Ответить

          В случае заполнения декларации за 2015 год при условии, что в 2015 году у Вас был доход, с которого Вы должны уплатить налог на доходы по ставке 13%, сумма Вашего полученного дохода за год вычитается из суммы Вашего имущественного вычета. То есть получится, что Вы за счет имущественного вычета отчитаетесь о полученном доходе, с которого Вам нужно было уплатить налог. Поэтому налог на доходы Вам платить будет не нужно. Соответственно в строке — Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет указан 0.

  89. Марина
    01.04.2016 в 13:30 – Ответить

    Анна, здравствуйте! Заполняю 3-ндфл на учебу за 2015г. Скажите пожалуйста, на странице 002 строка 010, у меня ставиться цифра 1 хотя должна быть 2.
    в строке 050 стоит 0
    в строке 040 стоит сумма из 2ндфл п.5.3 меньше на сумму которая подлежит возврату.Я запуталась(((

    • 01.04.2016 в 18:10 – Ответить

      Если на странице «Раздел 1» у Вас указана цифра 1, а не 2, значит по результатам декларации Вы должны будете уплатить в бюджет сумму, указанную в строке 040. Видимо Вы не совсем верно заполнили декларацию. Проверьте — правильно ли Вы указали в разделе о доходах, полученных от работодателя: доходы по месяцам, а внизу программы — сумму полученного дохода, налоговую базу, исчисленный и уплаченный налог согласно Вашей справке о доходах 2-НДФЛ. Возможно Вы указали доход, но не отразили уплаченный Вами налог.

  90. Екатерина
    04.04.2016 в 15:17 – Ответить

    Добрый день!
    Подскажите!
    Был куплен дом с земельным участком в 2014 г.
    В 2015 году я подала 3 НДФЛ на имущественный вычет, но только по основному месту работы.
    В этом году увидела, что не вписала еще работу по-совместительству.
    Можно в 2016 г. подать на вычет по 2014 году еще и по работе по совместительству?
    И как это сделать? Спасибо заранее!

    • 05.04.2016 в 10:28 – Ответить

      Если в декларации за 2014 год Вы отразили не все полученные Вами доходы, то в 2016 году Вы можете подать в налоговую инспекцию уточненную декларацию за 2014 год (номер корректировки 1). В данной декларации Вам нужно будет указать Ваш доход по основному месту работы, доход от работы по совместительству (согласно справкам 2-НДФЛ), а также данные по покупке дома. Таким образом Вы сможете вернуть Ваш уплаченный налог со второго места работы.

  91. Алена
    05.04.2016 в 11:42 – Ответить

    Добрый день!Подскажите пожалуйста,в 2014 г. купили дом за 2млн.,в 2015 сделали возврат,сумма дохода в 2014 была 1197407.37 возврат получился 155663,остаток на след.год 802592.63,доход за 2015 составил 990997.27 ,% в декларации указывать с суммы 802592.63 или с 990997.27?как это все правильно оформить

    • 05.04.2016 в 17:50 – Ответить

      В декларации за 2015 год Вам нужно указать стоимость объекта 2 000 000 (п.1.12 листа Д1), сумма полученного имущественного вычета 1197407,37 руб. (п.2.1), остаток имущественного вычета 802592,63 руб.(п.2.3). Сумма возврата будет рассчитывается не с Вашего дохода 990997,27, а с суммы остатка вычета 802592,63 (т.е. к возврату 13% х 802592,63 = 104337 руб.). Поэтому в п.2.7 Вы указываете свой доход 990997,27, а п.2.8 — сумму остатка вычета 802592,63 руб.

  92. Анастасия
    05.04.2016 в 11:43 – Ответить

    Добрый день!
    Заполняю декларацию 3-НДФЛ за 2015г. (Имущ. налоговый вычет за приобретение дома). Подаю декларации с 2011 г.. Таким образом, за 2015 год возврату подлежит не вся сумма удержанного налога. В разделе 1 Сведения о суммах, подлежащих уплате / возврату (в строке 050) отражается вся сумму удержанного налога. Как быть?

    • 05.04.2016 в 17:55 – Ответить

      Возможно при заполнении декларации Вы не отразили (или неверно отразили) сумму полученного вычета предыдущие годы и остаток вычета. Проверьте, отметили ли Вы в разделе «Вычеты» (подразделе «Имущественный вычет») в строке «Вычет по предыдущим годам» сумму п.2.1 + 2.8 листа Д1 Вашей предыдущей декларации и в строке «Сумма, перешедшая с предыдущего года» данные п.2.10 листа Д1 Вашей прошлой декларации.

  93. Татьяна
    05.04.2016 в 17:39 – Ответить

    Здравствуйте! Такая ситуация, мы купили дом с земельным участком. В договоре купли-продажи указаны ОТДЕЛЬНО стоимость дома и участка и общая сумма, уплаченная продавцу. Где-то прочитала, что можно сделать «возврат 13%» только на участок или только на дом, несмотря на то, что они расположены по одному адресу. Так ли это и могу ли я сделать возврат на общую сумму, тем более, что в программе для заполнения 3НДФЛ есть такой пункт, как «Жилой дом с земельным участком»? Заранее благодарю за ответ!

    • 05.04.2016 в 18:07 – Ответить

      При покупке жилого дома с земельным участком Вы можете получить имущественный вычет в размере фактических расходов на покупку, не превышающих 2 млн. руб. (к возврату до 260 тыс. руб.). В декларации Вам нужно указать общую стоимость объекта (стоимость дома + стоимость земли, не более 2 млн. руб.), а объект выбрать «Жилой дом с земельным участком».

      • Татьяна
        05.04.2016 в 19:08 – Ответить

        Огромное Вам спасибо за такой быстрый ответ!

  94. Алена
    05.04.2016 в 18:18 – Ответить

    Предупреждения:
    1. [33] В закладке «Раздел 2(1)» для ставки 13% стр.040 не равна сумме с листов В,Д1,Д2,Е1,Е2,Ж.
    pp040_3=IIF(pp001_3=13,SUML(‘pr120_3’)+SUML(‘pi180_3’)+SUML(‘pi190_3’)+SUML(‘pi210_3’)+SUML(‘pi220_3’)+SUML(‘pf190_3’)+SUML(‘hu110_3’)+SUML(‘hh190_3’)+SUML(‘hj130_3’),0)

    990997.27=802592.63 Подскажите пожалуйста,выдает ошибку,как исправить?

    • 05.04.2016 в 18:50 – Ответить

      К сожалению в данном случае помочь Вам не смогу, так как Ваших расчетов и заполнения декларации не вижу.

  95. 05.04.2016 в 19:17 – Ответить

    Как в программе заполнить листД1 на 2 объект.
    Дачный участок можно включить в декларацию?

    • 06.04.2016 в 10:24 – Ответить

      В случае приобретения земельного участка право на имущественный вычет появляется только с момента, когда Вы получили свидетельство о регистрации права собственности на жилой дом, расположенный на этом участке. Поэтому если Вы купили дачный участок, но жилого дома на нем нет, получить вычет за такую покупку, к сожалению, нельзя. Соответственно, указывать в декларации покупку участка не нужно. В общем случае для отражения покупки двух объектов в декларации 3-НДФЛ нужно заполнить два листа Д1.

  96. Елена
    07.04.2016 в 07:33 – Ответить

    Здравствуйте! У меня такая ситуация в 2014 году купили квартиру за 1750000,00 и в 2015 сдали декларацию 3-ндфл (весь вычет получили сразу), теперь в 2015 году купили еще квартиру за 1300000,00 и хотим получить вычет(2000000-1750000=250000) с 250000 тысяч, как это правильно отразить в декларации в листке Д?

    • 07.04.2016 в 11:12 – Ответить

      В налоговом законодательстве нет четкого указания того, нужно ли отражать заявленный ранее и полностью полученный имущественный вычет. Поэтому если Вы купили вторую квартиру в 2015 году, то в 2016 году Вы можете подать в налоговую инспекцию декларацию 3-НДФЛ за 2015 год, указать в ней данные по покупке второй квартиры и в графе «Стоимость объекта» отразить 250 000 руб. (сумму вычета, на который Вы претендуете).

  97. Альбина
    09.04.2016 в 01:49 – Ответить

    Здравствуйте, приобрели квартиру в 2014 году за 1000000 руб, получили вычет за 2014,2013,2012,2011 в общей сумме 104466 рублей.Осталось получить еще 25534,14 рублей за 2015 год.Но в справке 2-НДФЛ указана сумма к возврату больше, чем нужно получить.Как это отразить в декларации

    • 12.04.2016 в 17:11 – Ответить

      Если в справке о доходах сумма уплаченного налога больше, чем Вы можете вернуть за 2015 год, то в декларации 3-НДФЛ на листе Раздел 1 в строке 050 Вам нужно будет указать фактическую сумму к возврату, а не весь уплаченный Вами налог за 2015 год (по Вашим данным это сумма 25534 рублей). На листе «Раздел 2» Вам нужно будет отразить сумму полученного дохода, уплаченного Вами налога, сумму налоговых вычетов, налоговую базу для исчисления налога. На данной странице Вам нужно самостоятельно рассчитать сумму налога, подлежащую возврату и указать сумму, которая подлежит возврату из бюджета. На листах декларации подробно указано, какие пункты нужно учитывать при заполнении.

  98. 10.04.2016 в 20:56 – Ответить

    Добрый вечер Анна! Возникли трудности с заполнение 3-ндфл, а именно листа Д1. Ситуация такая, в 2014 году приобрели квартиру в ипотеку, в 2015 году подали декларацию на возврат, сейчас заполняю декларацию снова (т.к. весь возврат сразу не выходит) и запуталась с данными из предыдущей декларации. Не могу понять какие пункты раздела 2 должны быть заполнены. автоматически заполняются 2.7 и 2.8, 2.10 и 2.11 — но они меняются при внесении сведений, боюсь ошибиться. Вот какую строку из предыдущей декларации правильно перенести? Спасибо заранее!

    • 14.04.2016 в 10:25 – Ответить

      При заполнении повторной декларации для получения имущественного вычета в программе «Декларация» Вам нужно отразить сумму полученного вычета и остаток вычета. Так, в графе «Вычет по предыдущим годам» Вам нужно указать данные п.2.1 + 2.8 листа Д1 Вашей предыдущей декларации. В графе «Сумма, перешедшая с предыдущего года» укажите сумму из п. 2.10 Вашей прошлой декларации. В готовой декларации п. 2.7 отражает Вашу налоговую базу (она указывается на основании введенных Вами доходов за год по справке 2-НДФЛ), п. 2.8 — сумма вычета, которую Вы исчерпаете по данной декларации (вернете 13% от этой суммы), п.2.10 — остаток вычета, переходящий на следующие годы, п.2.11 — отражает остаток вычета по процентам, если Вы их заявляли в декларации.

  99. Тамара
    11.04.2016 в 14:48 – Ответить

    Здравствуйте! Нужно ли мне заполнять декларацию на детей? продали квартиру 2мил, а купили за 2,5 мил. У меня 1,4 а у несовершенно летних детей по 1,3. Как я должна заполнить на них ,, квартира которую продали была в собственности менее 3-х лет. Спасибо

    • 14.04.2016 в 11:22 – Ответить

      В случае продажи имущества, находящегося в собственности детей менее 3 лет, Вам необходимо заполнить декларации на каждого ребенка и подать их в налоговую инспекцию. В декларации нужно указать все данные ребенка и отметить, что достоверность подтверждается представителем ребенка (одним из родителей). Также Вы укажете доход от проданной доли (2 000 000 * 1/3) и способ, каким Вы планируете уменьшить доход от продажи доли (на сумму стандартного вычета или на подтвержденные расходы по покупке этой доли). Если продажа квартиры произошла в 2015 году, то подать в налоговую инспекцию декларации 3-НДФЛ Вам необходимо до 4 мая 2016 года.

  100. Елена
    11.04.2016 в 20:18 – Ответить

    Подскажите пожалуйста. Купили с мужем квартиру в 2015 году, оформили в общую совместную собственность. Муж уже получал ранее вычет за другую квартиру и за эту получать не может. Написано заявление о распределении имущества. В декларации в графе признак налогоплательщика я должна указать собственник или супруг (а) собственника? Заранее спасибо

    • 14.04.2016 в 11:25 – Ответить

      Если квартира оформлена в Вашу общую совместную собственность и в свидетельстве о регистрации права собственности указаны Вы и Ваш супруг, то в декларации в графе «признак налогоплательщика» Вам нужно указать «собственник объекта».

  101. Елена К
    12.04.2016 в 08:54 – Ответить

    Здравствуйте, подскажите как заполнить декларацию 3-НДФЛ, если имеется два квартиры, обе можно включить в имущественный вычет. Как объединять данные листов Д1. На одну квартиру вычет был частично заявлен в 2014 году, вторая появилась в 2015.

    • 14.04.2016 в 11:41 – Ответить

      Если Вы планируете получать имущественный вычет с двух объектов жилья, то в декларации Вам нужно отразить приобретение обеих квартир. Так как по одной квартире вычет Вы частично получили в 2014 году, в декларации обязательно необходимо указать сумму полученного вычета и остаток вычета. В готовой декларации у Вас должно быть два листа Д1. Обратите внимание, имущественный вычет даже с учетом двух объектов жилья предоставляется в размере не более 2 млн. руб. (к возврату до 260 тыс. руб.).

  102. Зульфия
    15.04.2016 в 10:23 – Ответить

    Здравствуйте! У меня такой вопрос. Заполняла декларацию на имущественный вычет пенсионеру . квартира была куплена в 2015 году. У меня получилось 4 декларации, 2015, 2014,2013,2012 года. но у нее большой доход . и у нее получилось что она получила полностью вычет, а если вычет остался бы, то с 2012 нужно было перенести на 2016 год остаток вычета , и почему у меня при заполнение декларации остаток имущественного вычета увеличивался? Объясните пожалуйста как будет правильно .Заранее спасибо ! Сумма квартиры 1615000
    доход 2015-547030,76 руб. 2014-860407,69 руб, 2013-760200, 2012-445438,46 руб.

    • 15.04.2016 в 17:45 – Ответить

      Так как Ваша мама купила квартиру в 2015 году и она является пенсионером, декларации заполняются в обратном порядке. Тогда, в случае остатка вычета нужно было бы сделать перенос из декларации за 2012 год в декларацию за 2016 год. Остаток вычета из декларации в декларацию должен уменьшаться. Увеличивается только сумма полученного вычета. Проверьте заполнение: вычет за предыдущие годы — это п.2.1 + 2.8 прошлой заполняемой декларации. Остаток вычета — это п. 2.10 из предыдущей декларации. Судя по доходам Вашей мамы для получения имущественного вычета по покупке квартиры стоимостью 1615000 руб. ей нужно заполнить декларации за 2015, 2014, 2013 год.

  103. Виктория
    18.04.2016 в 10:42 – Ответить

    Добрый день. в 2014 г. было три работодателя с разными октмо. Но суммы для возврата ндфл хватает и от первого работодателя. Декларацию заполняла и на сайте налог.ру и в программе «Декларация». Везде формируется один раздел 1. А налоговая хочет на каждого работодателя раздел1 с суммой возврата ноль. Насколько это правомерно? И как мне это сделать в программе?

    • 19.04.2016 в 18:35 – Ответить

      Налоговая инспекция просит отразить в Разделе 1 ОКТМО всех Ваших работодателей (в т.ч. и с суммой возврата 0 руб.). Так как работодателей три и у них разные ОКТМО, листов Раздел 1 потребуется заполнить три. При этом, если уплаченного Вами налога достаточно для возврата от первого работодателя, то программа автоматически отражает возврат только от первого работодателя. Листов с возвратом 0 руб. от других работодателей программа не делает. Возможно, уплаченного налога от других работодателей не достаточно для получения всего вычета, тогда Вы можете в программе отразить полученные доходы от меньшего к большему. Или добавить два листа «Раздел 1» с суммой возврата «0» Вы можете самостоятельно, если заполните декларацию от руки на бланках.

  104. Елена
    19.04.2016 в 16:09 – Ответить

    Здравствуйте! В 2015 году продана доля квартиры за 1,44 млн. руб., в этом же году куплена квартира в другом городе за 1,75 млн. руб. Имущественный вычет был получен ранее до 2014 года. Оформляю по программе продажу и покупку одновременно в 1-й декларации. Но т.к. в моем случае расход (покупка) превышает доход (продажу) программа не пропускает дальше. Что делать?

    • 19.04.2016 в 18:41 – Ответить

      В случае продажи доли квартиры в 2015 году, находящейся в Вашей собственности менее 3 лет, Вам необходимо подать до 4 мая 2016 года в налоговую инспекцию декларацию за 2015 год. Уменьшить доход от продажи доли Вы можете или на сумму стандартного вычета по продаже (в размере до 1 млн. руб.), или на подтвержденные расходы по покупке этой же доли (например Вы купили долю за 1,2 млн. руб., продали за 1,44 млн. руб., налог 13% нужно будет платить с 240 000 руб.). Если имущественный вычет Вы уже полностью получили до 2014 года, покупку квартиры за 1,75 млн. руб в декларации отражать не надо.

  105. Инга
    19.04.2016 в 18:18 – Ответить

    Добрый день ! Подскажите пожалуйста, как правильно отразить покупку второй квартиры в декларации, что бы к возмещению из бюджета стоял 0. Имущественный вычет уже получен при покупке первой квартиры.

    • 19.04.2016 в 18:58 – Ответить

      Если имущественный вычет Вы получали по первой квартире, то покупку второй квартиры в декларации отражать не нужно.

  106. Ольга
    19.04.2016 в 23:37 – Ответить

    Добрый день. Заполняю декларацию через программу «Декларация», а дома принтер не работает…можно ли как-нибудь сохранить готовую декларацию на флешку, а распечатать в другом месте?

    • 21.04.2016 в 12:01 – Ответить

      Открыть файл, сохраненный в программе «Декларация» на другом компьютере Вы сможете, только если установите на компьютере данную программу. Иначе файл открыть будет нельзя.

  107. 20.04.2016 в 09:56 – Ответить

    Добрый день! Если я не работала в 2014-2015г. А купила квартиру в 2014году, могу я расчитывать на налоговый вычет, сейчас в декрете, спасибо!

    • 21.04.2016 в 12:18 – Ответить

      Налоговый вычет является возвратом Вашего налога на доходы по ставке 13%, который Вы уплатили. Возвращать налог можно с того года, в котором Вы получили свидетельство о регистрации права собственности (если купили квартиру по договору купли-продажи), или акт приема-передачи квартиры (если покупка была по договору долевого участия). Поэтому если право на вычет у Вас возникло в 2014 году, но в 2014 году и по настоящий момент Вы не работаете и не уплачиваете налог на доходы, получить имущественный вычет Вы пока, к сожалению, не можете. С периода, когда Вы выйдете на работу, Вы сможете заявить имущественный вычет.

  108. 22.04.2016 в 08:16 – Ответить

    Здравствуйте! Подскажите в какую графу вписать сумму, затраченную на стройматериалы(покупка квартиры была без отделки-черновая) приплюсовать к сумме покупки квартиры? И как учитывать чеки,квитанции -всё подсчитать количеством с приложением подтверждающих документов?Например : их 40шт.

    • 22.04.2016 в 16:01 – Ответить

      Расходы на стройматериалы — это не какой-то отдельный вычет. Данные расходы Вы учитываете в составе основного имущественного вычета в размере до 2 млн. руб. То есть в графе стоимость объекта Вы указываете стоимость квартиры по договору + расходы на стройматериалы. Если стоимость квартиры более 2 млн. руб., дополнительно получить вычет за стройматериалы, к сожалению, нельзя. В налоговую инспекцию нужно представить копии чеков, квитанций. Количество листов копий Вы считаете вместе с остальными документами и их общее количество указываете в декларации.

  109. Леонид
    22.04.2016 в 16:11 – Ответить

    Добрый день! В 2015 г. получил денежное вознаграждение за сдачу оружия. Имеется уведомление от Областного казенного учреждения «Липецкий городской центр занятости населения» о перечислении денежного вознаграждения. Подскажите в Программе «Декорация-2015» в качестве источника выплат пишу вышеуказанный центр занятости, применяя код дохода 4800 иные доходы? Одновременно получаю вычет за покупку квартиры. Интересует, уплаченный налог за сдачу оружия могу включить в сумму вычета?

    • 26.04.2016 в 19:14 – Ответить

      В программе «Декларация» код дохода Вы можете указать как 4800 (иные доходы). Если по данному доходу за сдачу оружия Вы уже уплатили налог, то Вы сможете отразить это в декларации и учесть уплаченный Вами налог для получения имущественного вычета.

  110. Регина
    23.04.2016 в 16:24 – Ответить

    Здравствуйте! квартира была куплена в 2012 году по программе социальной ипотеке в общую долевую собственность муж, жена и двое несовершеннолетних детей, у всех 1/4 доли. Муж и жена получили свой вычет по квартире. Теперь муж хочет получит вычет и за детей, и еще по уплаченным процентам в 2015 году, справку из банка дали с 2012 по 2015 год. Как все это правильно оформить и можно ли это все сделать в одной декларации за 2015, и сумму уплаченных процентов просто сложить за все года? заранее спасибо!

    • 26.04.2016 в 19:16 – Ответить

      Заявить вычет за доли детей и вычет по процентам нужно в одной декларации 3-НДФЛ. В декларации за 2015 год Вы сможете указать все проценты (общей суммой), уплаченные с начала выплати до конца 2015 года, согласно справке из банка.

  111. Татьяна
    24.04.2016 в 12:35 – Ответить

    А как заполнять декларацию, если источник выплаты доходов находится в одном регионе, а декларация на вычет подается в другом регионе?

    • 28.04.2016 в 17:23 – Ответить

      Декларацию Вам необходимо подавать в налоговую инспекцию по месту Вашей постоянной регистрации. Если источник доходов находится в другом регионе, ничего страшного. Заполняйте данные о доходах, согласно Вашей справке 2-НДФЛ.

  112. Татьяна
    25.04.2016 в 12:42 – Ответить

    Здравствуйте! В 2015г. получила имущественный налоговый вычет (покупка квартиры + проценты по ипотеке) за 2012, 2013 и 2014гг. Сейчас решила получить вычет за лечение в 2012 и 2013 году. Могу ли я в 2016г. подать уточненную декларацию за 2012 и 2013 год, добавив вычет за лечение или только за 2013г.?

    • 28.04.2016 в 17:32 – Ответить

      Вычет можно заявить за три предыдущих года, т.е. в 2016 году получить вычет за 2012 год уже нельзя. Также, любой налоговый вычет является возвратом уплаченного Вами налога на доходы. Поэтому если за 2013 год Вы уже вернули весь уплаченный Вами налог по ставке 13% при получении имущественного вычета, то получить вычет за лечение за тот же год Вы, к сожалению, не сможете.

  113. Лариса
    25.04.2016 в 16:00 – Ответить

    При увольнении со службы получила единовременное пособие при увольнении. С меня не удержали налог на доход с части превышающей трехкратный размер денежного довольствия (п.3 ст.217 НК РФ)
    В связи с этим мне нужно составить 3- НДФЛ. Пособие имеет код дохода 4800 (прочие доходы)
    код вычета к нему — 620. Но программа в кабинете налогоплательщика никак не дает мне его проставить. И сумма налога к уплате получается на 18 тыс. больше. Может я что-то делаю не так?

    • 28.04.2016 в 18:22 – Ответить

      Дело в том, что к коду дохода 4800 нельзя применить код вычета 620. К данному коду дохода вообще не предусмотрено никаких вычетов. ЗСделать такую декларацию правильно, используя программное обеспечение, к сожалению, не получится. Заполнить декларацию Вы можете, например, собственноручно, на бумажных бланках.

  114. Ирина К
    26.04.2016 в 05:02 – Ответить

    Здравствуйте! Подскажите пожалуйста! В 2014г я купила квартиру по договору участия в долевом строительстве (строить начали в 2013г, св-во получила в 2014г), не работала с конца 2013г по апрель 2015г, затем получила пенсию. Могу ли я подать декларацию 3-НДФЛ как пенсионер на получение имущественного вычета за 2013, 2012г ? Или возможно передать это право супругу, т.к. квартира куплена в браке? Может ли он получить имущ вычет, если в 2011г, 2012г получил вычет за квартиру и за проценты по ипотеке, купленную нами в 2010г в ипотеку в общую совместную собственность? Я писала заявление в налоговую, что предоставляю ему право получить вычет в размере 100%.

    • 29.04.2016 в 11:12 – Ответить

      Передача своего права вычета налоговым законодательством не предусмотрена. Поэтому получать имущественный вычет по данной квартире сможете только Вы. При покупке квартиры по договору долевого участия право на вычет у Вас возникло в году получения акта приема-передачи. Как пенсионер в 2016 году Вы можете воспользоваться правом переноса вычета и получить вычет за 2013 и 2012 годы.

  115. Марина
    26.04.2016 в 15:16 – Ответить

    Анна, здравствуйте!
    У меня такая ситуация: в 2012 году купила квартиру в ипотеку за 3200 000, в 2015 продала ее за 3770 000, но в собственности была менее 3-х лет. Купила квартиру за 1060 000. Вычетов ни разу не получала, можно ли сделать взаиморасчет, чтобы не платить 13% с этой разницы в 570 000? Проблема в том, что уплаченные налоги равны сумме в 8 000 рублей ( по з/п) и поэтому я не могу получить вычет в 137 800 за покупку новой квартиры? ( или хотя бы эту сумму 74 100)

    • 04.05.2016 в 14:20 – Ответить

      Если Вы продали квартиру, находящуюся в собственности менее 3 лет, то Вы можете уменьшить доход от продажи на Ваши расходы по покупке этой же квартиры. Налог по ставке 13% нужно будет заплатить с разницы между ценой продажи и покупки, т.е. в размере (3770 000 — 3200 000) х 13% = 74100 руб. При покупке квартиры Вы имеете право на получение имущественного вычета в размере Ваших фактических расходов на покупку, не превышающих 2 000 000 руб. (к возврату до 260 000 руб.). По своему выбору в той же декларации Вы можете заявить имущественный вычет по квартире, приобретенной в 2012 году (в максимально возможном размере 2 млн. руб.), или по второй квартире (в размере ее стоимости 1060 000 руб.). Тогда произойдет взаимозачет и налог к уплате составит 0 руб.

  116. Наталья
    26.04.2016 в 15:59 – Ответить

    Добрый день! Подскажите пожалуйста. В 2013 году за 4 млн.руб. была куплена квартира в ипотеку в общую долевую собственность (по 1/2), по договору купли-продажи. 2 свидетельства о собственности получили в марте 2014 года.
    1. Правильно ли я понимаю что вычет мы можем получить каждый с 2 млн. руб., а не 2 млн. руб. со всего объекта жилья?
    2. Могу ли я подать декларацию за 2014 год? и за какой период указывать суммы, за весь 2014 год или только с марта 2014 года?
    3. Если по двум декларациям за 2014 и 2015 год у меня получается полностью получить основной вычет, могу ли я сразу указать выплаты по процентам, чтобы и по ним получить вычет, и за какой период?

    • 04.05.2016 в 14:32 – Ответить

      При покупке квартиры по договору купли-продажи право на вычет появляется с года получения Вами свидетельства о регистрации права собственности. Поэтому если свидетельство получено в 2014 году, то каждый собственник доли может получить вычет в размере до 2 млн. руб. (к возврату по 260 000 руб.). В 2016 году Вы можете подать декларации за 2014 и 2015 годы. Для возврата будут учтены все Ваши доходы и уплаченные налоги в 2014 году (а не только с марта), поэтому данные о доходах указывайте полные, за весь год. Если за 2014 и 2015 годы уплаченный Вами налог превысит 260 тыс. руб., в декларации за 2015 год Вы можете отразить уплаченные проценты по ипотеке с начала выплат и до конца 2015 года и получить вычет по процентам.

  117. Татьяна
    06.05.2016 в 12:12 – Ответить

    Здравствуйте! Несколько лет получала вычет от покупки квартиры. На данный момент мне должны вернуть всего 1456 рублей. Но кроме этого я хочу одновременно получить вычет по уплаченным процентам по ипотеке. Возникла проблема в заполнении листа Д1. Как я понимаю, пункт 1.12 я оставляю без изменений (2 млн). Пункт 1.13 — 497418.53. Пункт 2.1 — 258544.00. Пункт 2.2 — 0.00. Пункт 2.3 — 1741456.00. Пункт 2.4, 2.5, 2.6 — 0.00. Пункт 2.7, 2.8 — 639999.65. Пункт 2.9 — 497418.53. Пункт 2.10 — 1101456.35. А пункт 2.11 как заполнить? И верно ли всё остальное? Буду благодарна за помощь.

    • 06.05.2016 в 17:46 – Ответить

      В пункте 2.1 Вам нужно указать не полученные деньги за прошлые годы, а базу имущественного вычета, с которой Вы вернули 13% (это п. 2.1 + 2.8 Вашей прошлой декларации). Например, если Вы уже вернули 258 544 руб., сумма полученного вычета будет около 1985 000 руб. (узнать ее точнее можно только по Вашей прошлой декларации). В пункте 2.3 Вам нужно указать остаток имущественного вычета, с которого Вы получаете вычет по этой декларации. Если к возврату по основному вычету осталось 1456 рублей, то остаток (база с которой идет возврат 13%) должен быть около 12 000 руб., а не 1741456 руб. В пункте 2.10 остаток основного вычета будет 0 (если Вы его получили полностью), в пункте 2.11 Вы укажете остаток вычета по процентам, который переходит на следующий год. Если Ваших доходов и уплаченного налога достаточно, чтобы получить вычет по процентам сразу за один год, то остаток по процентам будет 0 руб.

  118. 12.05.2016 в 13:31 – Ответить

    Добрый день! подскажите пожалуйста как заполнить декларацию для получения вычета на детей если их двое, а единственным родителем, я являюсь только одному. заранее благодарна.

    • 13.05.2016 в 13:05 – Ответить

      Программа «Декларация», к сожалению, не предусматривает заполнение декларации, когда для одного ребенка Вы имеете статус единственного родителя, а для другого — нет. В этом случае правильно заполнить декларацию Вы сможете только собственноручно — на бумажных бланках.

  119. Светлана
    16.05.2016 в 23:56 – Ответить

    Анна, здравствуйте! Договор участия в долевом строительстве от 2013г. Акт приема-передачи подписан в 2015году. Стоимость квартиры 3800000 руб. Но квартира приобреталась и оформлялась супругом на себя(с моего согласия, подписанного нотариусом). Проясните, пожалуйста, такой момент: можно получить с квартиры налоговый вычет только мужу(с 2 млн) или же каждый имеет право подать декларацию на вычет, поделив стоимость кв-ры на двоих,к примеру, 2000000,00 и 1800000,00.(приложив св-во о браке). Спасибо.

    • 17.05.2016 в 15:00 – Ответить

      Если Вы купили квартиру по договору долевого участия, право на имущественный вычет у Вас появилось с момента получения акта приема-передачи квартиры (т.е. в 2015 году). Поэтому в 2016 году Вы можете подать декларацию 3-НДФЛ за 2015 год. В случае покупки квартиры после 01.01.2014 года в браке (даже если она оформлена только на супруга), Вы оба можете получить вычет в размере до 2 млн. руб. (к возврату 260 тыс. руб.). Так как стоимость квартиры меньше 4 млн. руб., Вы можете распределить вычет между собой, например, супругу 2 млн. руб., Вам 1,8 млн. руб. Для этого в налоговую инспекцию нужно подать заявление о распределении вычета и копию свидетельства о браке.

      • Светлана
        17.05.2016 в 23:32 – Ответить

        Анна, спасибо за ответ. Я правильно поняла, что если по документам квартира оплачивалась в 2013 году, то вычет будет только с 2 млн.? Или решающим фактором здесь является все-таки дата акта приема-передачи квартиры.в нашем случае 2015 год? \для того,чтобы получить вычет на двоих со всей суммы? Спасибо .

        • 18.05.2016 в 11:23 – Ответить

          Несмотря на то что фактическая оплата была в 2013 году, главным является то, что акт приема-передачи Вы получили в 2015 году, т.е. для Вас действуют новые правила, когда каждый супруг может получить вычет в размере 2 млн. руб.

  120. Светлана
    17.05.2016 в 00:31 – Ответить

    Пожалуйста, и еще вопрос.Если уже была подана декларация о доходах в этом году(до 31.04.16,продавались акции). При подаче декларации на вычет надо будет ставить номер корректировки — 1? Нужно ли переносить все данные о доходах,налогах повторно?

    • 17.05.2016 в 15:07 – Ответить

      Если Вы уже подавали декларацию 3-НДФЛ за 2015 год, то для получения имущественного вычета Вам нужно будет заполнить уточненную декларацию (номер корректировки 1), в которой Вы отразите продажу акций (т.е. перенести все данные о доходах, налоге повторно из первой декларации за 2015 год), а также добавите данные по имущественному вычету.

      • Светлана
        17.05.2016 в 23:35 – Ответить

        Анна, простите, а справки повторно нужно прилагать?

        • 18.05.2016 в 11:25 – Ответить

          Прикладывать документы, которые Вы подавали вместе с первой декларацией 3-НДФЛ за 2015 год, еще раз не нужно.

          • Светлана
            18.05.2016 в 19:08 –

            Анна, большое спасибо! Все понятно.

  121. Екатерина
    19.05.2016 в 10:29 – Ответить

    Анна, добрый день, подскажите пожалуйста, если куплено одновременно две квартиры, где в таком случае указывать сведения о второй? На листе Д1 нет доп. граф(заполняю вручную). Спасибо.

    • 19.05.2016 в 14:59 – Ответить

      Если Вы планируете получить имущественный вычет по двум объектам жилья, то в декларации Вам нужно заполнить два листа Д1. На одном листе Вы указываете данные по покупке одного объекта, на другом листе — данные о втором объекте.

  122. Екатерина
    20.05.2016 в 09:48 – Ответить

    Спасибо большое! Очень помогли

  123. Мария
    25.05.2016 в 13:56 – Ответить

    Анна, очень нужна помощь!!!

    • 25.05.2016 в 14:47 – Ответить

      Если у Вас какие-то вопросы по получению налогового вычета, Вы можете подробно описать Вашу ситуацию и задать вопросы. Тогда я постараюсь Вам помочь.

  124. Александр
    27.05.2016 в 22:44 – Ответить

    Анна, добрый день, подскажите, пожалуйста, какой адрес приобретенной по ДДУ квартиры нужно указывать в декларации — тот, который в договоре (строительный) или присвоенный позднее при регистрации объекта?

    • 30.05.2016 в 13:03 – Ответить

      При покупке квартиры по договору долевого участия право на имущественный вычет появляется с момента, когда Вы получили акт приема-передачи квартиры. Поэтому в декларации Вы можете указать фактический адрес квартиры, указанный в акте приема-передачи квартиры и в свидетельстве о регистрации права собственности (если Вы уже получили свидетельство).

  125. Ксения
    30.05.2016 в 17:45 – Ответить

    здравствуйте. Я купила комнату за 700000 руб. подаю декларацию за 2014 год. Я хочу получить имущественный вычет. В справке 2ндфл Общая сумма дохода 652090,87 руб, Налоговая база 628297,92 руб, Сумма налога исчесленная , удержанная и перечисленная 81679 руб. Есть в п.п. 4,1, справки 2ндфл код вычета 319 сумма 19792,95 руб. Суть вопроса, я претендую на имущественный вычет, я не указываю что претендую на социальный вычет. И у меня в итоге в декларации Налоговая база 648090,87 руб( так как есть код вычета 503)… А НЕ 628297,92 руб…
    У меня заключен договор с не пенсионным государственным фондом, в декларации спрашивают сумма взноса, а договор 2008 года

    • 31.05.2016 в 14:00 – Ответить

      Так как Вам был предоставлен вычет с кодом 319, Вам необходимо отразить это в декларации. Код вычета 319 — это сумма уплаченных взносов по договору негосударственного пенсионного обеспечения, или договору добровольного пенсионного страхования. Поэтому при заполнении декларации в программе «Декларация» Вам нужно выбрать раздел «Вычеты», затем подраздел — «Социальные вычеты» и добавить данные о предоставленном Вам вычете с кодом 319 (поставить галочку «Предоставить вычет», а затем в нижней части программы внести данные об уплаченных взносах). Тогда налоговая база должна измениться на 628297,92 руб.

  126. Наталья
    03.06.2016 в 23:08 – Ответить

    Здравствуйте, куплена квартира в 2013г.в ипотеку. Получила вычет в 2014 г. не весь, в 2015г. воспользовалась материнским капиталом, где именно нужно это указывать?

    • 06.06.2016 в 10:37 – Ответить

      Получить имущественный вычет можно только с размере собственных расходов на покупку квартиры, не превышающих 2 млн. руб. (к возврату до 260 тыс. руб.). Средства материнского капитала, к сожалению, нельзя учесть при получении имущественного вычета. То есть если стоимость Вашей квартиры за минусом материнского капитала менее 2 млн. руб., то Вам лучше будет подать в налоговую инспекцию уточненную декларацию (номер корректировки 1) с указанием верной суммы заявляемого вычета (стоимость квартиры — сумма материнского капитала), а также вторую декларацию для продолжения получения вычета. Если стоимость квартиры за минусом материнского капитала составляет 2 млн. руб. или более, то нигде в декларациях 3-НДФЛ отражать материнский капитал не нужно, т.к. в этом случае Вы сможете получить имущественный вычет в максимально возможном размере 2 млн. руб.

  127. ольга
    08.06.2016 в 09:06 – Ответить

    Добрый день. Дом строился с 2013 г. ( чеки 2013-1016), оформлен в собственность в 2016 .Могу ли я сейчас подавать на вычет, при этом декларацию за какой год надо заполнить?

    • 08.06.2016 в 10:37 – Ответить

      При строительстве дома право на вычет появляется в году получения свидетельства о регистрации права собственности на жилой дом. Поэтому если свидетельство получено в 2016 году, в 2017 году Вы сможете подать в налоговую инспекцию декларацию за 2016 год, в которой можно отразить расходы на строительство с 2013 года. За 2013-2015 подать декларации, к сожалению, нельзя, потому что права на вычет в эти годы у Вас еще не было.

  128. Ольга
    08.06.2016 в 18:50 – Ответить

    Анна, добрый день!!! помогите, пожалуйста, уже голова просто кругом идет….
    оформляю налог.вычет по квартире за 2014г. и 2015г. делаю по программе (скачала). квартиру взяла в ипотеку в 2013г. Акт пп квартиры 12.01.2014г. Оформляю декларации отдельно за 2014г. и за 2015г.
    Из справки 2НДФЛ данные: Доход за 2014г. — 1524403,61р (налог удерж.-198172р).
    Доход за 2015г. — 1495885,53р (налог удерж.-194465р). т.е. основной долг получу и % по ипотеке за факт.упл. тоже…)))
    %% по ипотеке за 2014г — 324411,73р
    %% по ипотеке за 2015г — 309586,32р. ИТОГО за 2014-2015гг 633998,05р
    В декларации 2014г. сначала возмещаю по основному долгу. как мне % по ипотеке указать? надо ли писать в п.1.13 и п.2.11 в декл.2014г??? или всю сумму потом в 2015г. указать? в п.1.13 должна стоять сумма кот.я уплатила в 2014г. (324411,73р???) и если мне не хватает налога упл. в бюджет, то должна же я указать эту сумму в п.2.11??????
    И как мне соответственно заполнить декл.за 2015г.????? ПОМОГИИИИТЕ ПОЖАЛУЙСТА!!!!
    правильно ли у меня заполнен лист Д1 за 2015г.:
    п.1.12 — 1801828р = 2000000-198172(п.2.5 декл.2014г. к возмещению за 2014г.)
    п.1.13 — 633998,05 (фактически уплаченные % за 2014 и 2015гг)
    п.2.1 — 1326231,61 (из п.2.8 декл.2014) не пойму почему эта сумма встала по программе??? это же сумма в п.2.7 и 2.8 декл.2014г. я же оттуда переписываю в декл.2015г. в пункт 2.1)????????
    п.2.2 — 0 (потому что % я не возмещаю за 2014г. — не хватает налога)
    п.2.3 — 475596,39 (из п.2.10 декл.2014г. = 2000000-1524403,61(что заработала в 2014г))
    п.2.4 — 0
    п.2.5 — 61827,00 (п.2.3*13% или 260000,00 — 198172,00 (что возмещаю в 2014г. остаток)
    п.2.6 — 82420,00 (п.1.13*13% т.е. все уплач.% за 14г и 15г умнож.на 13%)
    п.2.7 — 1351638,53 — само встало в программе))))))) руками не заполняла)))))
    п.2.8 — 413769,39 — само встало в программе))))))) руками не заполняла)))))
    п.2.9 — 551578,05 — само встало в программе))))))) руками не заполняла)))))
    п.2.10 — 0
    п.2.11. -0
    БУДЬТЕ ДОБРЫ ПОДСКАЖИТЕ,ПОЖАЛУЙСТА, ПРАВИЛЬНЫЕ ЛИ У МЕНЯ ЗАПОЛНЕННЫЕ ДАННЫЕ!!!!
    СПАСИБО ЗАРАНЕЕ)))

    • 09.06.2016 в 13:11 – Ответить

      Так как уплаченного налога за 2014 год у Вас менее 260 тыс. руб., в декларации за 2014 год заявлять вычет по процентам не обязательно. Вы можете в декларации за 2015 год заявить к вычету проценты, уплаченные за 2014 + 2015 год, т.е. сразу в сумме 633998,05 руб. В декларации за 2014 год Вы указываете только Стоимость объекта, в размере расходов на покупку квартиры, не более 2 млн. руб. (в п.1.12 листа Д1). В декларации за 2015 год в п.1.12 оставьте сумму 2 млн.руб. (Вы заявили вычет и менять его не нужно), в п.1.13 должны быть указаны проценты 633998,05 руб. В п.2.1 впишите 1524403,61 (тут Вы рассчитываете п.2.1+2.8 листа Д1 декларации за 2014 год), в п.2.2 будет 0 (вычет по процентам еще не заявлен), в п.2.4 остаток вычета 2 000 000 — 1524 403,61 = 475 596,39 руб. Пункты 2.5 и 2.6 заполняются только если Вы получали вычет через работодателя (это не Ваша ситуация), поэтому там нужно оставить нули. Остальные пункты заполняться автоматически, на основе данных, которые Вы введете.

  129. Ольга
    09.06.2016 в 14:44 – Ответить

    Анна, добрый день. СПАСИБО ОГРОМНОЕ за ваш ответ!!!!! ДАЙ БОГ ВАМ ЗДОРОВЬЯ)))
    тьолько у меня вопрос…. в декл.2014г. в п.2.8 программа поставила сумму не 1524403,61. а 1326231,61… как быть????? она же переносится в декл.2015!?
    а как же 2.5 и 2.6 нули??? здесь же пишется сумма налог.вычета к выплате, которую мне должны зачислить на мой лиц.счет. где же эти суммы ставятся тогда на листе Д1?????? у меня получается остаток основного долга за 2014г. — 61827р и по процентам за 2014-2015г 82420р
    подскажите пожалуйста!!!!!

    • 09.06.2016 в 16:33 – Ответить

      В пункте 2.8 листа Д1 указывается налоговая база за 2014 год, которую Вы используете для получения вычета. Если Ваша налоговая база за 2014 год составила 1524403,61 руб., в п.2.8 декларации за 2014 год должно быть это число. Советую Вам еще раз проверить заполнение данных в программе. Разница между 1524403,61 и 1326231,61 как раз составляет Ваш уплаченный налог 198172 руб., возможно Вы это число вписали в программе (например, в п.2.5 или 2.6 — а его там быть не должно). В пунктах 2.5 и 2.6 отражается получение вычета через работодателя (если Вы получаете в налоговой инспекции уведомление, передаете его работодателю и потом с зарплаты не удерживают налог по ставке 13%), а НЕ суммы к выплате. Фактическая сумма к выплате на листе Д1 Вы вообще нигде не указывается (вернете Вы 13% от сумм, указанных в п.2.8+2.9 листа Д1). Она отражается на другом листе (лист Раздел 1, сумма подлежащая возврату из бюджета). Остаток вычета на 2015 год нужно также в декларации указывать не 61827 руб., а в сумме остатка базы вычета 475596,39 (к возврату 13% от этой суммы 61827 руб.).

  130. Ольга
    09.06.2016 в 17:49 – Ответить

    Ой, Анна, теперь все понятно!!!!!! СПАСИБО ВАМ ОГРОМНЕЙШЕЕ!!!!!!
    ДАЙ БОГ ВАМ ЗДОРОВЬЯ (опять я желаю….. просто это самое главное )))))))))
    удачи вам!!!

  131. Ольга
    09.06.2016 в 18:10 – Ответить

    спасибо все очень понятно

  132. Ирина
    24.06.2016 в 02:38 – Ответить

    Здравствуйте! Помогите пожалуйста разобраться… я совершенно запуталась.
    В 2012 году мы продали квартиру, в собственности была меньше 3-х лет, за 1100 000 руб. Налог не платили со 100 тысяч ( воспользовались правом вычета). В этом же году купили квартиру за 6750000 руб. Собственность долевая, у меня 1/3 квартиры. Так вот, вопрос такой, какой налоговый вычет я могу получить, 260 тысяч или меньше?
    я уже 4 года получаю вычет, но не понимаю как это происходит, в этом году у меня сумма переходящая на другой отчетный период 165825,49руб. но получается, что я не получу свои 260 тысяч т.к. получила я всего 60 750 и остается 165825 ( и от этого я так понимаю получу всего лишь 13%) то есть 21557 и всего получится, что я получу 82257р. так ли это? или я что то не так понимаю?
    В первой декларации в пункте 1.11 Сумма фактически произведенных затрат 666666,67 и так дальше идет по убыванию. Я не понимаю, скоро закончится эта переходящая сумма и значит и вычет закончится, но я не получу 260 тысяч.

    • 24.06.2016 в 13:22 – Ответить

      До 1 января 2014 года при покупке квартиры имущественный вычет 2 млн. руб. можно было получить на объект жилья (на всех собственников, в соответствии с долями владения). Поэтому вычет распределился на троих собственников в размере по 1/3 х 2000 000 = 666 666,67 руб. каждому (к получению 86667 руб.). Дополучить вычет до 260 тыс. руб. даже при покупке другого жилья Вы, к сожалению, не сможете, т.к. до 01.01.2014 года имущественный вычет предоставлялся только один раз. Но у Вас осталось право вычета по процентам. Так, если Вы купите жилье с использованием кредита (например, в ипотеку) после 1 января 2014 года, то сможете вернуть 13% от уплаченных процентов по ипотеке, в размере не более 3 млн. руб. (к возврату до 390 тыс. руб).

  133. юлия
    25.06.2016 в 22:14 – Ответить

    добрый день!
    помогите, пожалуйста! Квартира куплена в общую долевую собственность (по 1/2) с мужем. у него свидетельство на 50% и у меня. у меня доход меньше, значит, вычет супруг будет быстрее получать. вопрос: стоимость квартиры в декларации у него и у меня указывать по половине? а как потом сделать, чтобы потом он и с моей доли получал вычет?
    квартира куплена в ипотеку, но почему в декларации не поставилась сумма по строке 2.9 стр.005. это правильно?

    • 27.06.2016 в 18:04 – Ответить

      Если квартира была куплена до 2014 года — вычет Вы можете получать только в соответствии с долей владения. Если Вы купили квартиру после 01.01.2014 года, то Вы с супругом можете сами решить, кто из Вас в каком размере будет получать вычет (в налоговую инспекцию нужно будет подать заявление о распределении фактических расходов на покупку квартиры и копию свидетельства о браке). Распределять вычет нужно при первом обращении в налоговую инспекцию (потом перераспределить вычет будет нельзя). Сначала Вы полностью получите основной вычет (до 260 тыс. руб.), а потом будете получать вычет по ипотечным процентам. Вероятно в строке 2.9 листа Д1 не указана сумма, потому что по результатам декларации Вы еще не полностью получили основной вычет.

  134. светлана
    01.07.2016 в 22:59 – Ответить

    добрый день. Помогите разобраться. Мною куплена комната за 1 млн рублей, но в акте купли- продажи указана сумма 900, с учетом что мне оставят немного мебели, на деле оказались голые стены с дранными обоями., могу ли я подать в декларации нал. вычета их расписку на получения от меня 1 млн. а не акт купли продажи на 900тыс, и чеки на ремонт комнаты. комната куплена в2016г

    • 18.07.2016 в 17:32 – Ответить

      Имущественный налоговый вычет предоставляется на фактические расходы по покупке жилья. Расходы на покупку определены договором купли-продажи комнаты, а также должны быть подтверждены платежным документом (например, распиской продавца). Таким образом, если в договоре купли-продажи комнаты указана стоимость 900 тыс. руб., заявить вычет Вы можете только с суммы 900 000 руб. (к возврату 117 000 руб.). Учесть к вычету стоимость мебели будет, к сожалению, нельзя.

  135. Наталья
    08.07.2016 в 02:22 – Ответить

    Здравствуйте, Анна! приобрели квартиру с мужем за 2 250 000 руб. в июле 2012г., в том числе ипотечных средств 900 000 руб. (1 350 000 руб. -свои от продажи предыдущей квартиры). оформили в общую совместную собственность. Написали заявление в налоговую о распределении 50/50. При заполнении 3-ндфл какую сумму ставить в окошечко «Стоимость объекта (доли)» мне и какую ему? Какую сумму нужно вносить в окошечко «Проценты по кредитам за все годы» мне и ему, если в справке из банка стоит сумма 108 446,76 руб.? Благодарю.

    • 19.07.2016 в 10:35 – Ответить

      При покупке квартиры до 2014 года имущественный вычет предоставлялся в размере 2 млн. руб. на весь объект жилья. Если Вы распределяете вычет с супругом 50/50, то каждому из Вас в окошко «Стоимость объекта (доли)» нужно указать 1 000 000 руб. (1/2 х 2 000 000 руб.). В окошко «Проценты по кредитам за все годы» Вам и Вашему супругу нужно указать половину процентов, т.е. 1/2 х 108 446,76 = 54 223,38 руб.

  136. Светлана
    12.07.2016 в 20:25 – Ответить

    Здравствуйте!
    27.11.2007 мы с мужем заключили договор социальной ипотеки (договор участия гражданина в выборе будущей собственности квартиры с целью получения права ее использования, и паенакопления в целях получения в собственность) с некоммерческой организацией. В 2011 году подписали «протокол участия, выбора и передачи будующей квартиры гражданина», В2016 году мы развелись и муж отказался от своей доли в мою пользу. Имущественный вычет еще не получали. По 2015 год включительно оплочено 536 000 рублей. Стоимость квартиры 1 265 000 руб. Могу ли я получить имущественный вычет за 2013, 2014, 2015 год? Зависит ли он от той суммы которая оплочена или же только от стоимости квартиры и от удержанного с меня налога 13%?

    • 19.07.2016 в 10:52 – Ответить

      В Вашей ситуации необходимо уточнение: по какому договору Вы купили квартиру (это возможно был договор купли-продажи, договор паенакопления с ЖСК, или договор долевого участия), а также, в каком году был получен акт приема-передачи квартиры (если Вы купили квартиру по договору долевого участия или паенакопления), или свидетельство о регистрации права собственности (если покупка была по договору купли-продажи).

  137. 29.07.2016 в 14:42 – Ответить

    Анна,здравствуйте.Подскажите,пожалуйста,я заполняю декларацию на покупку квартиры за 2013 год через программу Декларация 2013.Нжно ли указывать в листе Д1 в п1.10 доли,если квартира оформлена на меня и двух несовершеннолетних детей по 1/3,но вычет буду получать на всех я.

    • 29.07.2016 в 16:18 – Ответить

      Если получать вычет Вы будете за свою долю (1/3) и доли детей (1/3 + 1/3), то укажите в программе «Декларация» долю 1/1.

  138. Людмила
    01.08.2016 в 23:56 – Ответить

    Добрый день.
    Подскажите, пожалуйста. Может вопрос глупый, но что-то я задумалась, правильно ли я указала сведения. Квартира куплена в браке, доли не выделялись. Оформлена на меня. Получать вычет буду только я.
    в графе «вид собственности» написала общая совместная ( без заявления о выделении доли). «Признак собственности» — собственник объекта.

    • 02.08.2016 в 14:01 – Ответить

      Если квартира оформлена только на Вас и получать вычет будете только Вы, то в графе «вид собственности» укажите «Индивидуальная собственность», в графе «признак налогоплательщика» «Собственник объекта».

  139. Андрей
    03.08.2016 в 15:41 – Ответить

    Подскажите, пожалуйста. Пенсионер оформляет вычет за 3 года (вышел на пенсию в 2015 г. , доходов в 2015 не было), соответственно за 2015 год только данные о покупке квартиры? Как потом правильно заполнить декларации за 2012,2013,2014 года? так как если скачать программу декларация 2012г, в ней есть доли (квартира покупалась женой в браке, распределение долей не делалось) и в ней нельзя указать то, что Акт приемки-передачи подписан в 2015 году, можно только указать 2012 год…

    • 03.08.2016 в 16:11 – Ответить

      Если в 2015 году доходов не было и налог по ставке 13% не уплачивался, то заполнять декларацию за 2015 год не нужно. При заполнении данных в программе «Декларация» в разделе «Имущественный налоговый вычет» необходимо будет поставить галочку в строке «Являюсь пенсионером», тогда программа позволит указать дату получения акта приема-передачи в 2015 году. Если квартира оформлена только на супругу и получает вычет она, в декларации укажите Вид собственности «Собственность» (Индивидуальная собственность), и далее признак налогоплательщика «Собственник объекта». Если квартира оформлена на супругу, а получать вычет будет супруг, то укажите Вид собственности «Общая совместная собственность», признак налогоплательщика «Супруг собственника объекта».

      • Андрей
        03.08.2016 в 16:39 – Ответить

        Спасибо, установил галочку и все получилось!. Только остался еще 1 вопрос. в программе декларация 2012 стоит доля 1/1 (Вид собственности указал «Собственность общая совместная»), нужно ли ее менять (квартира куплена в браке)?

        • 03.08.2016 в 17:10 – Ответить

          1) Если покупка квартиры была после 1 января 2014 года, то долю указывайте 1/1.
          2) Если покупка была до 2014 года и вычет получает полностью один супруг — доля также 1/1. Но если вычет между супругами Вы будете распределять (например пополам), то укажите долю по 1/2 каждому супругу.

  140. Эрик
    12.08.2016 в 17:41 – Ответить

    Такой вопрос. Пенсионер купил квартиру в 2014 году. Оформил в 2015 году вычет за 2014 год с квартиры полностью. Но тогда не знал о том что можно возвращать предыдущие года. В 2015 году вышел на пенсию и не работает, сейчас в 2016 опять покупает квартиру. Вычет в следующем году (2017) можно получить за 2016-2015-2014-2013 года. Можно ли уже возвращенный вычет за 2014 год переоформить на 2012 год, чтобы освободить 2014 год для возврата в следующем году?

    • 12.08.2016 в 18:03 – Ответить

      По первой квартире вычет был получен Вами за 2014 год: камеральная проверка декларации закончилась, вычет был подтвержден и получен, а также в декларации Вы отразили год начала получения вычета 2014. Налоговым законодательством не предусмотрена возможность «переоформления» полученного имущественного вычета на другие годы. Поэтому освободить 2014 год для получения вычета по второй квартире, к сожалению, нельзя.

  141. Наталья
    27.08.2016 в 21:19 – Ответить

    Добрый день, Анна! Подскажите, пожалуйста, какую сумму указать на листе Д1 в пункте 1.12, если квартира была приобретена за 2 629 900руб. в общую совместную собственность с супругом по ДДУ, и оформлено право собственности в 2015 году. При этом мы хотели бы включить расходы на отделку. Материалы приобретались в 2015 и 2016 годах. Мы пенсионеры. Сейчас я заполняю декларацию за 2015 и 2014, 2013 и 2012 года. Я буду отправлять по почте заявление на налоговый вычет в налоговую по месту моей регистрации в другом регионе, поэтому не хочу включать расходы на материалы для отделки в свою декларацию. Хотела бы, чтобы только муж включил расходы на отделку в свою декларацию, т.к. он зарегистрирован в купленной квартире и ему удобнее предъявить все чеки в налоговой по месту купленной квартиры. У меня несколько вопросов: Если распределить вычет 50/50, то мне в фактические расходы тоже необходимо включить половину стоимости расходов на отделку? Если я не включу стоимость материалов на отделку, а укажу только половину стоимости квартиры по ДДУ, а муж включит расходы на отделку, то уже не получается распределение 50/50 и необходимо писать заявление о распределении вычета? Расходы на отделку и чеки в декларации за 2015 год должны быть только за 2015 год, можно ли включать чеки на отделочные материалы за 2014 и 2016 годы? Каким образом правильно оформить чеки, если в одном чеке могут оказаться и керамическая плитка, и обои, и плинтус, и саморезы, и краска? Что-то из чека может не попадать в ОКВЭД (группа 45.4), например, электрика и сантехника, как в таком случае быть? Буду очень благодарна за Ваш ответ, заранее СПАСИБО!!!

    • 29.08.2016 в 14:51 – Ответить

      Так как Вы купили квартиру по договору долевого участия, право на получение вычета у Вас появилось с года, когда был получен акт приема-передачи квартиры. Если Вы планируете учесть для получения вычета расходы на ремонт/отделку, то и Вам и супругу необходимо подать в налоговую инспекцию копии платежных документов, подтверждающие Ваши расходы на покупку строительных материалов (т.к. делить между собой Вы будете не только расходы на покупку квартиры, а расходы на покупку + расходы на отделку). Например, стоимость квартиры 2 629 900 руб. + расходы на отделку 300 000 руб. Тогда распределять Вы будете уже 2 929 900 руб., и эти расходы нужно подтвердить платежными документами. В декларации за 2015 год можно отразить расходы на отделку, осуществленные до конца 2015 года. Расходы 2016 года можно будет учесть только в декларации за 2016 год. Вы можете сделать копии всех имеющихся чеков. Но в состав вычета учитывайте только те расходы, по которым можно получить вычет (например, стоимость сантехники, выключателей, розеток или строительных инструментов в расчет не берите). В процессе камеральной проверки инспектор самостоятельно рассчитает, какие именно расходы можно включить в состав вычета.

  142. 29.08.2016 в 22:22 – Ответить

    Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста! В 2015 году приобрели квартиру стоимостью 1 852 700 рублей, платили через финансовый центр и они сделали нам скидку 1 %, то есть 18 527 рублей. Подали декларацию на имущественный вычет и пришло письмо с требованием, где написан дословно «в случае получения дохода в натуральной форме в виде специальной цены, необходимо представить уточненную декларацию по налогу на доходы физических лиц и отразить полученный доход». Следовательно, эта скидка в 18 527 рублей будет доходом? и куда в декларации нужно вписать этот доход? туда же, где были указаны доходы от трудовой деятельности? и какой код будет у этого дохода? получается, что с 18 527 руб. налог 2409 рублей, должны ли мы заплатить его налоговой инспекции и увеличится ли сумма к возврату на эти 2409? или можно их не платить и получить те деньги, которые были уже уплачены налоговым агентом?

    • 30.08.2016 в 12:43 – Ответить

      Данный доход нужно отразить также, как доход от работодателя. Вероятнее всего, код дохода можно указать 4800 (иные доходы). Ваш заявляемый имущественный вычет покроет данный доход и налог 2409 руб. платить будет не нужно.

  143. Наталья
    04.09.2016 в 17:23 – Ответить

    Добрый день, Анна! Подскажите, пожалуйста, я купила в 2013г. земельный участок и два жилых дома по одному адресу на общую сумму 1000000 руб. Уплачено продавцу часть собственных средств 619623,20 руб., а остальные за материнский капитал 380376,80 руб.. В 2016г. году хочу подать документы на имущественный вычет на себя и двоих детей, по документам (общая долевая собственность 1/3). Смогу ли я получить вычет на сумму 619623,20 руб., т.е. по всем объектам и на двоих детей?

    • 05.09.2016 в 11:39 – Ответить

      До 2014 года получить вычет можно было только один раз по одному объекту жилья (или по покупке одного жилого дома с земельным участком). Если Вы купили земельный участок и два жилых дома, то получить вычет Вы можете по своей доле, а также за доли своих несовершеннолетних детей, но только по одному дому и земельному участку. По какому именно дому получать вычет, Вы можете решить сами. Так, если у Вас 1/3 доли, и у Ваших детей по 1/3, получить вычет Вы сможете со всех собственных расходов на покупке одного жилого дома и земельного участка. Декларацию заполнять нужно на Ваше имя, к ней вместе со всеми документами приложите копии свидетельств о рождении детей.

  144. Наталья
    06.09.2016 в 14:05 – Ответить

    Огромное спасибо, Анна! Очень хороший сайт.

  145. Кира
    08.09.2016 в 13:45 – Ответить

    Добрый день. Куплена супругами в общую совместную собственность квартира по ДДУ с привлечением ипотеки. Акт приема-передачи от 2015 года.
    Есть заявление о распределение вычетов 50/50. По основному вычету получим по 260 тыс. руб.
    У нас большая сумма уплаченных процентов. Отсюда вопрос. Какую максимальную сумму можно получить по процентам КАЖДОМУ ? 195 тыс. или 390 ?
    Декларации подаем две (я и супруг), какую сумму указывать в строке 1.13. ?
    Половину уплаченной или у каждого в декларации будет указана полная сумма уплаченных процентов?

    • 08.09.2016 в 16:26 – Ответить

      При покупке квартиры супругами после 01.01.2014 года основной вычет можно получить каждому супругу в размере 260 тыс. руб., и вычет по процентам может получить каждый супруг в размере до 390 тыс. руб. (если позволят уплаченные проценты). В пункте 1.13 Вам и Вашему супругу нужно отразить сумму процентов, которую каждый заявляет к вычету (а не общую сумму процентов). Например, если уплачено 1 млн.руб. процентов и Вы их распределили пополам, Вам и Вашему супругу в декларации в п.1.13 листа Д1 нужно указать сумму процентов 500 000 руб.

  146. Вероника
    23.09.2016 в 21:35 – Ответить

    Здравствуйте. Подскажите пожалуйста. Квартира была приобретена в 2012 году по договору ЖСК. Акта приема-передачи нет. В 2016 году по решению суда мне выдали свидетельство о собственности. Нахожусь с 2014 года в отпуске по уходу за ребенком. Пытаюсь подать декларации за 2013 и 2014 года. При оформлении возникло много сложностей с формой Д1. Какой мне нужно выбрать пункт 1.6 или 1.7? И какую дату писать? Пункт 1.11 за какой год?

    • 26.09.2016 в 11:15 – Ответить

      При покупке квартиры по договору ЖСК право на имущественный вычет появляется с года, когда получен акт приема-передачи квартиры и полностью уплачен пай. Если право собственности получено по решению суда в 2016 году, право на вычет у Вас появилось с года вступления в законную силу решения суда (т.е. в 2016 году). Заявить вычет за годы, в которые права на вычет у Вас еще не было (2013, 2014), к сожалению, нельзя. На листе Д1 пункт 1.6 оставьте пустым, в пункте 1.7 Вы можете указать дату получения свидетельства о регистрации права собственности. Если в 2016 году Вы работаете (или будете работать), то в пункте 1.11 можно указать год 2016. Декларацию за 2016 можно будет заполнить только в 2017 году.

  147. Наталья
    15.10.2016 в 01:19 – Ответить

    Подскажите,пож,как правильно заполнить лист Е1 в зНДФЛ.Интересует,пункт 1.4.Как рассчитывать.
    Если у меня двое детей(это 364 руб,13% от 2800 р).
    В пункте 1.3 я указала 10 месяцев.
    Что писать в пункте 1.4?

    • 17.10.2016 в 11:24 – Ответить

      В декларации 3-НДФЛ указывается сумма налогового вычета, а не фактические 13% от него. Так, за 10 месяцев при наличии двоих детей стандартный вычет предоставляется в сумме (1400 + 1400) х 10 = 28 000 руб. То есть в пункте 1.4 Вам нужно указать 28000 руб.

  148. Ирина
    18.10.2016 в 16:26 – Ответить

    Добрый день. Мною заключен в 2015 г. с ЖСК договор паевого участия в строительстве жилого дома с привлечением кредитной организации(ипотека) при оплате паевого взноса за квартиру. Завершение строительства в 2017 г.(2 квартал) и соответственно документ о праве собственности мною будет получен в 2017, а возможно и в 2018 году, если сроки регистрации жилого дома затянутся. В связи с тем, что пенсионный возраст у меня не за горами: в 2019 исполнится 55. Правильно ли я рассуждаю:
    1. Для возврата только вычета по ипотечным процентам я сейчас заполняю и сдаю декларацию за 2015 год не дожидаясь сдачи дома. При чем у меня не получается корректно ее заполнить программно, т.к. есть код вычета 620 в справке о доходах, придется вручную.
    2. Подобно заполняю программно и сдаю декларацию по окончании этого года для возврата только вычета по ипотечным процентам за уплаченные мною суммы в 2016.
    3. При получении документов на собственность(2017-2018) с этого периода декларирую доходы для имущественного вычета. Но полностью вычет в 260000 тыс. не покроется мною уплаченными налогами за 3 года.
    4. В 2019 при получении пенс. удостоверения корректировочно в декларации за 2015,2016 оформляю имущественный вычет, т.к. суммы мною выплаченных налогов превышают ипотечные выплаты.
    5. В декларации за 2019 г. отражаю имущественный вычет(в случае неполного возврата за предыд.годы) и вычет по ипотечн.кредиту с учетом 2015-2016 гг.
    Правомерны ли пункты 1и 2 без документов о праве собственности?
    Возможно ли при достижении в 2019 году пенс.возраста воспользоваться возвратом имущественного налога за предыдущие 3 года -15,16, если документы на квартиру будут получены в 2017-18 г.? И допустим ли имущественный вычет после ранее декларируемого в этом году ипотечного?

    • 18.10.2016 в 16:36 – Ответить

      При покупке по договору с ЖСК право на вычет (основной и по ипотечным процентам) у вас появится только с года получения акта приема-передачи квартиры. Поэтому подать декларацию не дожидаясь акта, для получения вычета по процентам, к сожалению, нельзя. Если акт будет получен в 2017 году — право на вычет появится в 2017 году. В 2018 году вы сможете получить вычет за 2017 год. В декларации за 2017 год можно будет указать все проценты, уплаченные по ипотеке с начала выплат и до конца 2017 года. В 2019 году, получив статус пенсионера, вы сможете подать декларации за 2018 год (в ней вы можете добавить ипотечные проценты за 2018 год), а также за 2016 и 2015 годы.

  149. Яна
    28.10.2016 в 18:07 – Ответить

    Здравствуйте, подскажите, пожалуйста, квартира приобретена по договору купли-продажи объекта недвижимости с использованием кредитных средств, собственник один, затем за счет ПФР материнским капиталом погасили часть кредита, в самом договоре ничего об этом не сказано. Стоимость квартиры 1412500 руб, как грамотно отразить в 3-НДФЛ использование материнского капитала? С процентов по кредиту вычет не планирую получать, хочу получить только со стоимости квартиры, получается в разделе где стоимость объекта показываю 1412500-материнский капитал?

    • 28.10.2016 в 18:33 – Ответить

      Средства материнского капитала, которыми Вы погасили часть кредита, учесть для получения Вами вычета нельзя, т.к. это бюджетные средства, а не Ваши собственные. Поэтому в декларации в строке «Стоимость жилья» нужно указать сумму 1412500 минус материнский капитал. Какие-либо документы по материнскому капиталу подавать в налоговую инспекцию не требуется.

  150. Ника
    30.10.2016 в 01:42 – Ответить

    Здравствуйте! Подскажите пожалуйста, не знаю,как быть. Приобрела квартиру в 2014 году. Заполняю декларацию 3-ндфл в программе «Декларация-2015» и указываю данные из НДФЛ-2 за 2014 год. Мне получается надо в этой же программе еще раз заполнять декларацию и указать уже данные НДФЛ-2 за 2015 год?Тогда я смогу получить налоговый вычет сразу за два года?

    • 31.10.2016 в 14:16 – Ответить

      Программа «Декларация» разработана для подготовки деклараций отдельно за каждый год. Если вы планируете получить вычет за 2014 и 2015 годы, то вам потребуется заполнить данные по 2014 году в программе «Декларация-2014». В программе «Декларация-2015» вы сможете заполнить декларацию за 2015 год. Если Вы заполните данные 2014 года в программе для 2015 года, т.е. в результате декларация будет заполнена не по той форме и в налоговой инспекции у Вас не примут декларацию.

      • Ника
        04.11.2016 в 23:36 – Ответить

        Спасибо большое за помощь! Единственное, что хотела бы еще уточнить, мне тогда в двух декларациях за 2014 и за 2015 год ставить номер корректировки «0»; вычет по предыдущим годам “0″; сумма, перешедшая с предыдущего года “0?

        • 21.11.2016 в 10:46 – Ответить

          Если декларации за 2014 и 2015 годы Вы будете подавать первый раз, номер корректировки укажите «0». Так как за 2014 год вычет Вы будете получать первый раз, то строки: вычет по предыдущим годам и сумму, перешедшую с предыдущего года не указывайте. А в декларации за 2015 год эти строки необходимо заполнить (хотя фактически Вы еще ничего не получали, но в каждой следующей декларации обязательно нужно отразить сумму полученного вычета и остаток вычета).

  151. Ольга
    02.11.2016 в 11:56 – Ответить

    Добрый день! Я немного запуталась в датах и не могу разобраться.. Помогите!
    1) сегодня 02.11.16
    2) был заключен договор долевого участия и оплачена стоимость жилья 10.03.15
    3) подписан акт приема-передачи 12.10.16
    4) право собственности будет позже
    А вот теперь пара вопросов:
    1) Заявление на вычет буду подавать примерно в апреле 17. Так за какие годы я могу взять справки 2-НДФЛ и приложить к этому заявлению? И за какие годы необходимо заполнить декларации 3-НДФЛ?
    2) И правильно ли я понимаю, что если я буду к поданному заявлению в 2017 году прикладывать 3-НДФЛ за 2015 год, то у меня эту декларацию всё-равно примут (не смотря на то, что срок сдачи декларации был до 30.04.16, а я ее не сдавала)?
    Заранее благодарю!

    • 02.11.2016 в 12:12 – Ответить

      Если квартиру вы купили по договору долевого участия, право на вычет у вас появилось с года подписания акта приема-передачи квартиры, т.е. в 2016 году (дата заключения договора и оплата стоимости квартиры значения не имеют). Подать декларацию за 2016 год вы сможете в 2017 году (начиная с января и в течение всего года). В декларации нужно будет отразить ваши доходы по справке 2-НДФЛ за 2016 год. Срок 30 апреля действует только в случаях, когда в прошлом году вы получили доход, с которого не был удержан налог, и вам нужно отчитаться перед налоговой инспекцией. Для получения вычетов такой срок не действует. Декларацию за 2015 год подать для получения имущественного вычета вы, к сожалению, не можете, потому что в 2015 году вы еще не получили свое право вычета (соответственно, справка о доходах 2-НДФЛ за 2015 год не потребуется).

  152. Альбина
    06.11.2016 в 01:10 – Ответить

    Анна здравствуйте! Купила маленькую квартиру в 2016 году за 1млн.100тыс.рублей. В следующем году хочу получать вычет у работодателя. Нигде не могу найти, подскажите пожалуйста, в заявлении на получение уведомления от налогового органа о праве на имущественный вычет какую сумму писать: Прошу подтвердить мое право на получение имущественного налогового вычета по налогу на доходы физических лиц в 2017 году в сумме один миллион сто тысяч рублей?

    • 21.11.2016 в 11:42 – Ответить

      Если стоимость квартиры составила 1,1 млн.руб., в заявлении на получение уведомления для работодателя нужно будет указать: Прошу подтвердить мое право на получение имущественного вычета по налогу на доходы физических лиц в 2017 году в сумме один миллион сто тысяч рублей.

  153. Карина
    30.11.2016 в 08:44 – Ответить

    Здравствуйте. Пожалуйста, помогите. Первый раз заполнила декларацию для получения налогового вычета. И на сайте налоговой у меня высветилась «задолженность» по доходам порядка 23 тысяч.руб. и пени — 200 руб. Я вчера в срочном порядке поехала в налоговую, выяснилось, что в декларации не проставила удержанные с меня налоги. Я в срочном порядке внесла исправления, а сегодня пени стали — 6 тысяч! Скажите, спишут ли все эти по ошибке указанные начисления вместе с пени???

    • 30.11.2016 в 10:37 – Ответить

      Пени Вам начислены неправомерно, так как фактически задолженности у Вас не было, а Вами была подана неверно заполненная декларация. При этом, по вопросу снятия с Вас обязанности уплаты пени Вы можете обратиться в Вашу налоговую инспекцию. Возможно нужно будет написать заявление или объяснительную, с целью перерасчета.

  154. Артем
    02.12.2016 в 23:32 – Ответить

    Здравствуйте!
    Можно ли заполнить декларации на имущественный вычет от покупки квартиры за 2013, 2014, 2015, 2016 годы в 2017 году?

    • 05.12.2016 в 13:57 – Ответить

      По правилам Налогового Кодекса России налоговый вычет предоставляется только за три предыдущих года. Поэтому в 2017 году можно будет получить вычет за 2014, 2015, 2016 годы. Заявить вычет за 2013 год в 2017 году уже будет нельзя.

  155. Оксана
    03.12.2016 в 13:44 – Ответить

    Добрый день, Анна! Поясните, пожалуйста, как заполнить в программе 3-НДФЛ в части стандартные налоговые вычеты на детей единственному родителю. Дети от разных мужчин, один ребенок в свидетельстве о рождении имеет отца (то есть по этому ребенку я не являюсь единственным родителем), второй ребенок не имеет отца (в этом случае я являюсь единственным родителем). В программе не предусмотрен выбор, там я ПО ДВУМ ДЕТЯМ ОДНОВРЕМЕННО либо являюсь единственным родителем, либо нет. Работодатель же, при исчислении с меня НДФЛ по одному из детей делал двойной вычет, по второму — одинарный, что и является, по моему мнению, верным. Но программа не позволяет это отразить, в связи с чем в строке 2.10 листа Д1 показывается завышенный остаток имущественного налогового вычета на следующий год (при условии, что я отметила, что являюсь единственным родителем), либо остаток будет занижен, если я не укажу, что являюсь единственным родителем. Сумма к возмещению из бюджета указывается верно. Как быть?

    • 05.12.2016 в 14:02 – Ответить

      В программе «Декларация» Вы можете выбрать или статус единственного родителя, или обычный статус. Предоставление стандартного вычета на одного ребенка в двойном размере, а по другому в обычном, программой не предусмотрено. В Вашем случае заполнить такую декларацию можно только от руки, на бумажном бланке.

  156. Оксана
    05.12.2016 в 14:09 – Ответить

    Квартира была приобретена в 2016 году по ДДУ (в 2016 г. получен акт приема-передачи) за 1,5 млн. руб. Ремонт планируется сделать через два года стоимостью примерно 500 тыс. руб. Право на получение имущественного вычета собираюсь осуществить начиная с 2017 года. В декларации 3-НДФЛ на данный момент буду указывать стоимость квартиры в 1,5 млн. руб., т.к. ни точную стоимость ремонта указать не могу, ни документы (договор, чеки, квитанции) по ремонту приложить не имею возможности. Получаемая мною з/плата позволяет получить за год излишне уплаченных налогов 45 тыс. руб. Следовательно, декларацию нужно будет подавать примерно в течение 5 лет. Допустим, в 2019 г. делаю ремонт квартиры и теперь уже могу вернуть НДФЛ и за ремонт, т.е. сумма квартиры в 3-НДФЛ увеличилась. Как это отразить? Подать в налоговую уточненные декларации за 2017 и 2018 гг. с корректировкой 1 по каждому году? Или нужно сначала сделать ремонт, и уже только потом подавать декларацию за несколько предыдущих лет?

    • 05.12.2016 в 16:17 – Ответить

      В декларации за 2016 год Вы сможете заявить к вычету только расходы на покупку квартиры в размере 1,5 млн.руб. Если ремонт у Вас планируется в 2019 году, то в декларации за 2019 год Вы сможете увеличить заявленную сумму вычета, прибавив расходы на ремонт 2019 года.

  157. Наталия
    08.12.2016 в 01:59 – Ответить

    Анна, здравствуйте! Мы с мужем купили квартиру в ипотеку в октябре 2013. Квартира в общей совместной собственности Сейчас надумали подавать на налоговый вычет. Раннее не обращались. Хотим написать заявление на распределение вычета 100% в его пользу. Я надеюсь воспользоваться вычетом при возможной покупке квартиры в дальнейшем. Квартира куплена по документам за 1 млн. Ипотека 1,1 млн. Муж пенсионер МВД по выслуге лет. Я читала, что для пенсионеров свои условия по годам возврата. Или для того, чтобы воспользоваться предыдущими годами для возврата, муж должен был обратиться в 2014 году? Он работает, но с перерывами. Мы имеем право сейчас обратиться за вычетом с 1 млн при покупке и с уплаченных процентов? За какие года заполнять НДФЛ? Спасибо

    • 08.12.2016 в 12:20 – Ответить

      Если квартиру Вы купили по договору купли-продажи, право на имущественный вычет получено в 2013 году, то Ваш супруг в 2016 году может получить вычет за 2013, 2014, 2015 годы. Как пенсионер он также может заявить вычет за 2012 год (если успеет подать документы в 2016 году). Заявить вычет можно в размере стоимости квартиры по договору (т.е. 1 млн.руб., к возврату 130 тыс.руб.), а также в размере 13% от уплаченных кредитных процентов. Так как стоимость квартиры меньше, чем сумма кредита, учесть к вычету можно будет не все проценты, а только уплаченным в части кредита, направленного на покупку жилья. Для этого есть специальная формула: Стоимость квартиры/Сумма кредита х уплаченные проценты.

  158. Олга
    22.12.2016 в 12:54 – Ответить

    Анна, скажите пожалуйста. Какие именно платёжные документы нужно прикладывать к декларации при наличном расчёте с продавцом? И ещё, копия каких именно страниц паспорта нужна будет налоговикам?

    • 22.12.2016 в 13:12 – Ответить

      Если сделка заключается между физ.лицами и расчет происходит наличными, обычно платежным документом является расписка продавца о получении им денежных средств. По поводу копии паспорта — в налоговую инспекцию достаточно представить копию страниц паспорта с основной информацией (кем когда выдан, страница с фотографией), а также страниц со штампами о прописке.

  159. Олга
    22.12.2016 в 13:16 – Ответить

    Спасибо, Анна. Скажите, Чей ОКТМО нужно указывать в декларации? В статье написано, что ОКТМО работодателя…. Но у меня возникли сомнения, поскольку есть противоположная информация и мой работодатель к оплате жилья не имеет отношения.

    • 22.12.2016 в 15:35 – Ответить

      Если Вы имеете ввиду раздел 1, с указанием суммы возврата, то там действительно указывается ОКТМО Вашего работодателя. Ваш работодатель отчитывается по Вашим доходам по своему ОКТМО (т.е. Ваши налоги уплачиваются в бюджет по ОКТМО работодателя). Поэтому в разделе 1 и нужно отразить ОКТМО не по Вашей прописке, а ОКТМО работодателя.

  160. Олга
    22.12.2016 в 13:19 – Ответить

    И ещё вопрос вдогонку: подавать декларацию можно только по месту прописки/регистрации или же можно подать по месту фактического проживания и работы ( в другом регионе)? Ведь НДФЛ со своей з/п я плачу там, где работаю, но не там, где прописана..

    • 22.12.2016 в 15:36 – Ответить

      Подать декларацию Вы можете только по месту Вашей прописки. В другой налоговой инспекции у Вас просто не примут документы.

  161. Сергей
    23.12.2016 в 13:17 – Ответить

    Здравствуйте!
    Возник вопрос по заполнению п.1.11 листа Д1.
    Квартира была приобретена по ДДУ, АПП от 31.07.2016. Хочу получить НВ за 2016-2014 гг., все указанные годы трудоустроен. Ранее налоговый вычет не использовал.
    Правильно я понимаю, что начинаю сначала заполнять 3-НДФЛ за 2016 год и указываю в п.1.11 — 2016 год?
    А что мне указывать в п.1.11 формы 3-НДФЛ за 2015 и 2014 гг.?

    • 23.12.2016 в 13:57 – Ответить

      В декларации за 2016 год, а также в каждой следующей декларации по получению имущественного вычета, в пункте 1.11 листа Д1 Вы указываете год 2016. Декларацию за 2016 год в налоговую инспекцию можно подать только в 2017 году (пока 2016 год не кончился — это сделать пока нельзя). По поводу переноса вычета на предыдущие годы хочу обратить Ваше внимание, что это право есть только у пенсионеров. Если статуса пенсионера у Вас нет, получать вычет можно будет за 2016 год и последующие годы (2017, 2018 и т.д.).

  162. Сергей
    23.12.2016 в 16:46 – Ответить

    Добрый день!
    Квартира была приобретена по ДДУ, АПП от 31.07.2016. Для покупки брал кредит/ипотеку в 2014 году, в конце 2015 года кредит досрочно погасил.
    Для примера: за 2016 год работодателем за меня были выплачены 13% с суммы 1 000 000 руб. з/п.
    При этом, % по кредитному договору, по которому я с банком рассчитался, составили 10 000 руб.
    1. Как (по данным из примера) заполнить п.1.13, ведь я заполняю 3-НДФЛ за 2016 год, а с кредитом рассчитался в 2015 году?
    2. Как (по данным из примера) мне заполнить строки п.2 листа Д1, если я хочу полностью получить вычет на % по кредиту, а остальная сумма выплаченных работодателем % — в счет основного имущественного налогового вычета?

    • 23.12.2016 в 19:01 – Ответить

      Обычно сначала получают основной вычет, а потом уже вычет по процентам кредита. Хотя налоговое законодательство не содержит причин изменения порядка получения вычета, но в налоговой инспекции к Вам могут возникнут вопросы.
      В пункте 1.13 листа Д1 Вы можете указать все уплаченные проценты с начала выплат по ипотеке и до конца 2016 года. И в пункте 2 далее идет расчет по основному вычету и по процентам. Если Вы будете рассчитывать только возврат по процентам, строки по основному вычету оставляете нулевыми.

  163. Сергей
    26.12.2016 в 15:34 – Ответить

    Здравствуйте!
    Что заполнять в п.1.4 листа Д1?

    • 27.12.2016 в 10:35 – Ответить

      В пункте 1.,4 листа Д1 указывается «1» если заявитель вычета пенсионер получает вычет за предшествующие годы, или «0», если заявитель не пенсионер и таким правом не пользуется.

  164. Олга
    27.12.2016 в 10:16 – Ответить

    «Если сделка заключается между физ.лицами и расчет происходит наличными, обычно платежным документом является расписка продавца о получении им денежных средств.» Анна, здравствуйте! Хочу всё же ещё раз уточнить: точно ли нужна только расписка о получении денег продавцом недвижимости? Просто что то плохо верится, что наших налоговых бюрократов она устроит… Может быть нужна какая то определённая форма расписки или её нужно заверять каким-то определённым образом?

    • 27.12.2016 в 10:40 – Ответить

      Действительно при сделке между физическими лицами подтвердить Ваши расходы на покупку можно рукописной распиской продавца, написанной в произвольной форме, нотариально заверять ее не нужно. Основные сведения, которые расписка должна содержать — это данные продавца, данные покупателя, сумма переданных денежных средств, номер договора, дата, подпись.

  165. Олга
    27.12.2016 в 10:17 – Ответить

    Анна, здравствуйте! Хочу всё же ещё раз уточнить: точно ли нужна только расписка о получении денег продавцом недвижимости? Просто что то плохо верится, что наших налоговых бюрократов она устроит… Может быть нужна какая то определённая форма расписки или её нужно заверять каким-то определённым образом?

  166. Олга
    27.12.2016 в 14:27 – Ответить

    Анна, а в расписке на оплату денег продавцу должны быть указаны чьи именно данные? Того, кто покупает недвижимость по доверенности или тот, на чьё имя покупают эту недвижимость? Наверное это имеет значение… Ведь декларацию я потом буду подавать только от своего имени. Но вся сделка совершена по доверенности, выданной мною другому лицу.

    • 28.12.2016 в 10:43 – Ответить

      Если покупка происходит по доверенности, то в расписке продавец может указать, что получил деньги от лица (его данные), действующего по доверенности от лица (его данные).

  167. Никита
    28.12.2016 в 01:29 – Ответить

    Анна, добрый день! Спасибо за Вашу помощь!
    Готовлю документы на имущественный вычет на приобретение квартиры для мамы, она пенсионер и вычет буду просить за четыре года с 2012 по 2015. Решение суда о признании собственности (февраль 2015г) я беру за основу вместо акта приема-передачи квартиры (застройщик банкрот). Если я правильно понимаю, то необходимо составить одно заявление, где указываю и прикладываю среди прочих документов еще 3-НДФЛ за периоды 2015, 2014, 2013 и 2012гг….
    Вопросы:
    1). Те копии документов,что я готовлю и указываю их количество в 3-НДФЛ за 2015гг — это тот же комплект документов, что я указываю в заявлении, соответственно надо ли готовить два комплекта копий или достаточно того, что прикреплю к 3-НДФЛ 2015г., а в заявлении они просто будут значиться?
    2). Тот же вопрос с остальными Декларациями (2012, 2013, 2014) — тиражирую все те же копии и прикладываю к каждой 3-НДФЛ отдельно, или оставляю их без приложений? Что в обоих случаях необходимо указать на стр.001 деклараций в пункте о приложениях и их количестве?

    • 28.12.2016 в 10:55 – Ответить

      Для получения вычета Вашей маме нужно подать в налоговую инспекцию декларации 3-НДФЛ за 2015, 2014, 2013 и 2012 годы. К первой декларации (за 2015 год) необходимо приложить весь комплект документов, подтверждающих ее право вычета. А к остальным декларациям — только справку о доходах 2-НДФЛ, заявление на возврат налога, копию пенсионного удостоверения. Соответственно на первом листе декларации за 2015 год Вы укажете количество листов прилагаемых к ней документов, их будет много. А в остальных декларациях на титульном листе указанное количество прилагаемых документов будет не большое, например 002.

  168. Никита
    28.12.2016 в 14:10 – Ответить

    Спасибо!!! Очень не хватало Вашего комментария, завтра в налоговую ехать, а боюсь ошибиться.. 2012 год может пропасть..))

    • 28.12.2016 в 14:34 – Ответить

      Да, действительно, декларацию за 2012 год обязательно нужно успеть подать до конца 2016 года. Иначе налоги данного года вернуть уже будет нельзя.

  169. Наталья
    01.01.2017 в 20:46 – Ответить

    Добрый вечер. Нужна помощь. Не могу сообразить как рассчитать в листе Д п.2.1.
    13% от 2 млн уже получила. Сейчас надо высчитать 13% от процентов.
    В прошлом году (декларация за 2015 г.) уже часть от процентов получила.
    Декларации за 2014 и 2013 не нашла. есть только за 2015.
    Хепл.
    Спасибо.

    • 10.01.2017 в 10:38 – Ответить

      Если Вы уже полностью исчерпали основной имущественный вычет (вернули 260 тыс.руб.), то в пункте 2.1 листа Д1 нужно указать сумму 2000 000 руб.

  170. Елена
    04.01.2017 в 15:41 – Ответить

    Здравствуйте, купили квартиру в 2016 г. Получили часть вычета у работодателя. Можно ли получить остаток вычета в налоговой в 2017г. и за какой год подавать 3-НДФЛ?. спасибо

    • 10.01.2017 в 11:14 – Ответить

      Если в 2016 году Вы получали вычет через работодателя, но какие-то месяцы с Вашей заработной платы был удержан налог, то сейчас Вы можете подать в налоговую инспекцию декларацию 3-НДФЛ за 2016 год и вернуть налог, уплаченный в 2016 году. Также в 2017 году Вы можете снова подать заявление для получения уведомления для работодателя и продолжить получение вычета через работодателя.

  171. Ольга
    05.01.2017 в 10:35 – Ответить

    Анна, здравствуйте! С новым годом! У меня вопрос по заполнению листа А. Сверху, после названия самого листа справа указано «Код вида дохода (020)». У Вас указано 06. Но такого кода дохода нет в справке 2НДФЛ. Откуда это? К тому же, в справке 2 НДФЛ есть просто з/п с одним кодом (2000), есть отпускные с другим кодом(2012) и есть б/лист с третьим кодом(2300)? Так что же, все эти доходы с разными видами кодов нужно разбить и указывать в листе А раздельно общую сумму по каждому коду дохода? И ещё у меня вопрос про код бюджетной классификации на листе Раздел 1. Этот код постоянный или зависит от региона, где подаёшь декларацию или ещё от чего нибудь? Так же, на листе Д1 есть строка «дата регистрации права собственности»: если документы по сделке отданы в БТИ 29.12.16, а забирать готовый документ о собственности нужно 10.01.2017, то какая их этих двух дат будет датой регистрации? Ведь от этого наверное зависит, сможем ли мы получить вычет в 2017 году или нет…фактически оплата была в 2016 и это зафиксировано.

    • 10.01.2017 в 11:33 – Ответить

      На листе А в строке «Код вида дохода» под цифрой 6 указывается доход по трудовому (гражданско-правовому) договору, с которого был удержан налог работодателем. Такого кода в справке 2-НДФЛ нет. И отражать отдельно коды дохода 2000, 2012, 2300 не нужно. Вы указываете на листе А под кодом вида дохода «6» все доходы по Вашей справке 2-НДФЛ одной общей суммой и уплаченный налог за год. Код бюджетной классификации в случае получения налогового вычета (возврат из бюджета) одинаковый для всех, т.е. Вы можете взять его из образца статьи. Если Вы купили квартиру по договору купли-продажи, право на вычет у Вас появится с даты оформления права собственности на квартиру (дата фактической оплаты значения, к сожалению, не имеет). В документе о собственности (выписке) Вы сможете посмотреть дату государственной регистрации права. Если регистрация датирована 2017 годом, подать декларацию за 2017 год Вы сможете только в 2018 году. При этом получить вычет за 2016 год будет нельзя.

  172. Наталья
    12.01.2017 в 11:48 – Ответить

    Анна, добрый день! В 2016 году приобрели квартиру с мужем за 1800000,00 в общую долевую собственность, по 1/2 у каждого. Хотим написать заявление о распределении имущественного вычета 50/50. При заполнении листа Д1 в строке 120 нужно указывать сумму 900000,00 или 1800000,00 и нужно ли указывать в строке 90 дату заявления, а в 100 1/2 долю, хотя программа не дает ее ставить?

    • 13.01.2017 в 13:44 – Ответить

      Если вычет Вы с супругом будете получать пополам, то на листе Д1 Вам и супругу нужно указать стоимость жилья 900 000 руб. Так как получать вычет Вы будете в соответствии с долей, дату заявления указывать не нужно. В декларациях с 2014 года доля не указывается.

      • Марина
        13.01.2017 в 14:14 – Ответить

        Анна добрый день, буду очень признательна за помощь, подаю на вычет второй раз, с мая прошлого года, взяла уведомление в ифнс для работадателя сейчас заполняю 3ндфл за первые 4 месяца, не могу разобраться куда писать сумму вычета в листе д1. Спасибо.

        • 23.01.2017 в 19:54 – Ответить

          Если Вы получали вычет через налоговую инспекцию и через работодателя, то в декларации Вы отдельно указываете сумму вычета, полученную через налоговую инспекцию (п.2.1 листа Д1) и сумму вычета, полученную через работодателя (п.2.5 листа Д1). Если вычет Вы получали только через работодателя, то заполняете только п.2.5 листа Д1. Далее на листе Д1 Вы рассчитываете сумму получаемого вычета через налоговую инспекцию, а также остаток вычета.

  173. Дмитрий
    13.01.2017 в 18:31 – Ответить

    Здравствуйте! Подскажите пожалуйста например я с женой и детьми в общую долевую стоимость приобрел дом по 1/4 у каждого. Стоимость дома 1200000 значит я вычет получу только 1/4:13% а если жена и дети хотят тоже получить вычет это мне надо написать заявление о распределении вычета между супругами и отдельное заявление на детей. И как это указать в 3 ндфл.

    • 23.01.2017 в 20:20 – Ответить

      Если жилой дом приобретен после 01.01.2014 года и приобретен в общую долевую собственность супругов и несовершеннолетних детей, то для получения вычета Вы можете подать в налоговую инспекцию заявление о распределении фактических расходов и распределить вычет между собой в любом соотношении (например, 100% расходов Вам, остальным собственникам по 0 руб.). Если на момент покупки дети являются совершеннолетними и получать вычет планируют все собственники в размере 1/4 х 1200 000 руб. х 13% = 39 000 рублей, то подавать заявления о распределении вычета не нужно, т.к. каждый собственник имеет право получить вычет в соответствии со своей долей. Если получать вычет будут Вы один, то в декларации Вы указываете стоимость дома. Если получать вычет будет каждый собственник доли, каждый заполнит свою декларацию и укажет стоимость жилья 300 000 рублей (1/4 х 1200 000 руб.)

  174. Дмитрий Титов
    16.01.2017 в 00:01 – Ответить

    Здравствуйте!
    Спасибо Вам за Ваши ответы, но у меня всё равно остались сомнения в заполнении окна программы «стоимость объекта (доли)». Опишу ситуацию: Квартира куплена в 2016 году, собственность — общая совместная с супругой. Стоимость квартиры — 6 435 000 р., из них 3 125 000 уплачены разу, а 3 310 000 — взяты в ипотеку. За 2016 год по ипотечному договору было уплачено 407 280.
    Вычеты хотим поделить 50/50.
    Соответственно, каждый из нас впишет в окно «стоимость объекта (доли)»: а) полную стоимость / 2, или б) фактически выплаченные средства (первый взнос + выплаты по ипотеке) / 2?
    Большое Вам спасибо!

    • 23.01.2017 в 20:23 – Ответить

      Ипотечные средства также считаются Вашими. Поэтому при получении вычета по 1/2, каждый супруг в своей декларации указывает стоимость жилья в размере 6435000 / 2 = 321750 руб. Но так как предел вычета для одного человека 2 млн.руб., программа все равно оставит в итоговой декларации стоимость жилья 2 млн.руб. (к возврату 260 тыс.руб.).

  175. Екатерина
    16.01.2017 в 15:31 – Ответить

    Анна здравствуйте! Заполняю декларацию 3-НДФЛ за 2015г. и возник ряд вопросов, помогите пожалуйста разобраться! Купила в октябре 2015г. комнату в коммунальной квартире в ипотеку. В договоре купли продажи указана сумма 1 300 000, расписка от продавца на получение денежных средств сохранилась на 1 050 000 (вторую на 250 000 не могу найти), в декабре 2015г. часть ипотеки была погашена мат. капиталом в размере 409 408,50 руб. Какую стоимость объекта (доли) нужно поставить в декларации? Заранее спасибо!

    • 23.01.2017 в 20:30 – Ответить

      Материнский капитал учесть в составе имущественного вычета, к сожалению, нельзя. Если стоимость комнаты по договору купли-продажи составила 1300 000 рублей, то Вам нужно вычесть из стоимости сумму материнского капитала. С оставшихся расходов Вы можете получать имущественный вычет. Но важно отметить, что вычет предоставляется только на Ваши фактически подтвержденные расходы. Поэтому если расписки у Вас на сумму 250 тыс.руб. не сохранилось, Вам ее нужно как-то восстановить. Иначе по расходам 250 тыс.руб. налоговая инспекция вычет, скорее всего, не предоставит.

  176. Сергей
    18.01.2017 в 23:51 – Ответить

    Анна, здравствуйте! В 2013 году приобрели квартиру с использованием кредитных средств в общую долевую собственность с женой (1/2). При подаче документов написал отказ от получения вычета на это имущество для использования возможности вычета (260тр) в будущем при покупке новой квартиры. В итоге жена получила вычет 130тр. Подскажите для того, чтобы получить вычет по уплаченым процентам я должен указывать 1/2 уплаченых процентов в 3НДФЛ?

    • 23.01.2017 в 20:36 – Ответить

      Если Вы планируете получить по данной квартире вычет по процентам, то в своей декларации Вам нужно указывать половину от уплаченных процентов по кредиту.

  177. Екатерина
    19.01.2017 в 08:55 – Ответить

    Добрый день. в 2016 г. купила две квартиры. обе на мне. одна кв. 1 330 000 р. собственный средства. другая 1 000 000 р. ипотека. Подскажите пожалуйста как это две квартиры отоброзить в декларации? там же нужно указать адрес купленного жилья. а у меня получается их два. так же вернуть страховку по импотеке? какие суммы и где нужно показывать. Налоговый вычет получается 49000 р. т.к. зап.плата. маленькая.

    • 23.01.2017 в 20:41 – Ответить

      Для получения имущественного вычета по покупке двух объектов жилья в декларации 3-НДФЛ Вам нужно будет заполнить два листа Д1. На одном листе Вы указываете данные по одному объекту (адрес и цену), на втором листе — по второму (адрес и цену). На втором листе Д1 осуществляется расчет получаемого вычета за год. Вычет по расходам на страхование предоставляется только по расходам на страхование жизни (выгодоприобретателем должны быть Вы, а не банк).

  178. Анастасия
    19.01.2017 в 18:01 – Ответить

    Добрый вевчер! Ситуация такая: у застройщика была приобретена квартира, но часть денег была уплачена им, а остаточная стоимость переводом долга на меня организации в которой я работаю, и эту остаточную стоимость по месту своей работы я выплатила еще не полностью. В декларации я указываю полную стоимость квартиры? И мне вернут НДФЛ сразу от этой полной стоимсоти квартиры?

    • 24.01.2017 в 12:28 – Ответить

      Имущественный налоговый вычет предоставляется на Ваши личные расходы по покупке жилья. Не совсем понятна Ваша ситуация: Вы оплатили часть стоимости квартиры, а оставшуюся часть выплачиваете в рассрочку, или часть стоимости квартиры уплатил работодатель и теперь Вы частями уплачиваете ему долг. По части расходов, уплаченных не Вами (а например работодателем) заявить вычет нельзя.

  179. Антон
    20.01.2017 в 13:01 – Ответить

    Анна добрый день! Оформляю декларацию 2016, что бы получить имущественный вычет. В разделе 1. Сведения о суммах налога… нужно указать код ОКТМО моего работодателя, подскажите в этом случае я буду получать 13% удерживаемых из моей зарплаты? Или я не правильно понял? Просто я хочу получить вычет единовременно, в этом случае надо заполнять именно данные работодателя или данные налоговой? И ещё вопрос я не хочу, что бы мой работодатель узнал, что я получил вычет, он может как-то узнать или нет? Спасибо за помощь!

    • 24.01.2017 в 14:48 – Ответить

      При заполнении декларации 3-НДФЛ возврат осуществляется налоговой инспекцией. Получение налогового вычета является возвратом Вашего уплаченного налога по ставке 13%. Налог за Вас в бюджет уплачивает Ваш работодатель. Поэтому в разделе 1 Вам нужно указывать ОКТМО Вашего работодателя (по которому он отчитывается по Вашим доходам в бюджет). Вернуть за год можно не больше, чем Вы уплатили налога в бюджет. Если налога уплачено недостаточно, чтобы получить вычет сразу за один год, остаток по вычету перейдет на следующие годы. В обязанности налоговой инспекции не входит сообщение работодателю о факте получения Вами налоговых вычетов.

  180. Татьяна
    21.01.2017 в 12:55 – Ответить

    Анна, добрый день. В 2014 году приобретена квартира в общую совместную собственность с супругом за 2800000 с привлечением ипотечных средств..Имущественный вычет в налоговой инспекции по нашему заявлению был распределен так: с 2000000 возвращает супруг,с 800000 возвращаю я. За 2016 мы полностью получим положенные выплаты. Соответственно, возникает также право на получение выплат по ипотечным процентам за 2014,2015 и 2016г (ранее не заявляли),эта сумма 718735,11.Выплаты процентов по ипотечному кредиту в размере 3000000 положены каждому из нас или всего. Отдельно заявление на получение выплат по процентов не писали, только по основному имущественному вычету. Как распределить эту сумму 718735,11 между нами?

    • 24.01.2017 в 14:56 – Ответить

      При покупке квартиры супругами в общую совместную собственность после 1 января 2014 года вычет по процентам каждый супруг может получить в пределе 3 млн.руб. (вернуть по 390 тыс.руб.). Для распределения вычета по процентам в налоговую инспекцию нужно будет подать отдельное заявление. Распределить вычет по процентам Вы можете в любом соотношении, причем ежегодно это соотношение Вы можете менять, подавая соответствующее заявление.

  181. Татьяна
    28.01.2017 в 16:50 – Ответить

    Здравствуйте, Анна!Помогите, пожалуйста, разобраться.
    В 2015 году приобретена квартира в ипотеку. В 2016 году подана 3-НДФЛ за 2015 год и получен вычет по уплаченным в 2015 году процентам (основной вычет использован ранее по другому объекту), при чем налогов в 2015 было уплачено больше, чем вычет 13% по процентам
    В этом же 2015 году собственник стал неработающим пенсионером.Соответственно доходов облагаемых НДФЛ за 2016 год уже не было. Но в 2016 появился остаток вычета (уплаченные проценты за 2016 год).Хотели бы перенести этот остаток на 2015 год (так как там еще остались некомпенсированные деньги)Вопросы:
    1.Надо ли сдавать 3-НДФЛ за 2016 год, ведь там дохода не было, но остаток то появился именно в этом году
    2. Если переносить остаток вычета на 2015 год, то можно ли делать корректировку 3-НДФЛ за 2015 год, ведь на основании первоначального варианта уже получен вычет по процентам?
    Спасибо большое.

  182. Айгуль
    01.02.2017 в 18:46 – Ответить

    Добрый день, Анна.
    по квартире, стоимостью 1 338 64 руб за 2015 год получила вычет в размере 129494 руб, в 2016 году была приобретена еще одна квартира, стоимостью более 2 млн. Заполняю декларацию за 2016 год в программе за обе квартиры. Какую стоимость квартиры, купленной в 2016г нужно указывать? От 2 млн отнять стоимость первой квартиры (1 333 864) ?

    • 10.02.2017 в 16:27 – Ответить

      Совершенно верно, стоимость второй квартиры Вы указываете в размере 2 000 000 — 1333 864 руб.

  183. Ирина
    09.02.2017 в 12:25 – Ответить

    Добрый день!
    В 2014 году куплена квартира на двоих: на меня и несовершеннолетнего ребенка, по 1/2 доли.
    Хочу возместить НДФЛ со своей доли и доли ребенка и подать Декларации в 2017 году за 2014, 2015 и 2016 гг.
    У меня вопрос по заполнению листа Д1:
    1. Какой «Признак налогоплательщика» (030) ставить?
    2. «Год начала использования налогового вычета» (110)?
    3. «Долю в праве собственности» (100)?

    • 10.02.2017 в 16:25 – Ответить

      1. Признак налогоплательщика укажите 13 (Плательщик, заявляющий имущественный вычет по расходам, связанным с приобретением жилья в общую долевую собственность себя и своего несовершеннолетнего ребенка).
      2. Год начала получения вычета в каждой декларации должен быть 2014
      3. Доля с 2014 года не указывается, прописывать ее не надо.

  184. 10.03.2017 в 13:54 – Ответить

    Добрый день!
    Квартиру приобретал в 2002 году. Есть свидетельство о собственности и договор купли-продажи. Скажите на какую сумму налогового вычета можно рассчитывать? И можно ли вообще получить её сейчас?

    • 26.04.2017 в 18:38 – Ответить

      Даже если квартиры Вы купили в 2002 году, и сейчас Вы можете получать по ней имущественный вычет. Заявить вычет в 2017 году можно за 2014, 2015, 2016 годы. Однако, для жилья, приобретенного до 2003 года ограничение вычета составляло 600 тыс.руб. (вернуть можно 78 000 руб.).

  185. ася
    21.03.2017 в 23:35 – Ответить

    В прошлом году работала на ученическом договоре,официальной записи в тпудовой нет.нужно ли в лекларации указывать этот источник дохода?

    • 26.04.2017 в 18:51 – Ответить

      Если Вы работали и с Вашего дохода был уплачен налог по ставке 13%, такой доход Вы можете отразить в декларации 3-НДФЛ и вернуть налог по этому доходу.

  186. Екатерина
    20.04.2017 в 12:07 – Ответить

    Анна, добрый день.
    24.03.2015 года был заключён ДДУ , 12.07.2016 года был подписан акт приёма-передачи, квартира оформлена на физ. лицо (какой вид собственности необходимо указать?).
    документы предоставляю впервые. соответственно за 2016,2015,2014 гг.
    как я правильно понимаю, начинать нужно с 3ндфл за 2016год — вопросов не возникает.

    но при оформлении 2015 года в строке «дата акта» он мне не даёт поставить 2016 год. как быть в данном случае?
    и какой год указывать в строке «год начала использования вычета» во всех трёх декларациях?

    • 26.04.2017 в 18:36 – Ответить

      Если квартира оформлена единолично на одного собственника, который будет получать вычет, то вид собственности нужно указать «Индивидуальная собственность». Право на вычет у Вас появилось в 2016 году — с года подписания акт. Только пенсионер может получать вычет за предыдущие годы, когда права вычета еще не было.
      То есть, если Вы имеете статус пенсионера, заполнять декларации нужно за 2016, 2015, 2014 годы. Чтобы поставить дату акта в декларации за 2015 и 2014 годы, нужно в нижнем правом углу программу поставить галочку «Являюсь пенсионером». Год начала использования вычета везде укажите 2016.

  187. Мария
    26.04.2017 в 17:20 – Ответить

    Добрый вечер! У меня вопрос, хочу подать декларацию за 2015 и 2016 гг. но за этот период три раза меняла работу, как оформить строку Место работы в декларации?

    • 26.04.2017 в 18:10 – Ответить

      Если в одном календарном году у Вас было несколько работодателей, то на листе А декларации 3-НДФЛ Вы отражаете несколько источников дохода, по порядку.

  188. Марина
    04.05.2017 в 15:48 – Ответить

    Добрый день, Анна!
    В 2009 году мною была приобретена квартира. Сейчас хочу подать декларации за 2014,2015,2016 гг. , а также заявление на возврат % в 2017 г. через работодателя.
    Подскажите, пожалуйста, могу ли я подать все 3 декларации и заявление о возврате процентов через работодателя одновременно или необходимо подать за 2014 год, дождаться выплаты, затем подать за 2015 год и т.д.? Как в случае одновременной подачи заполнять пп. 2.1, 2.3, 2.5 листа Д1 деклараций за 2015 и 2016 гг.? Указывать каждый раз уменьшающуюся сумму так, как будто мне уже выплатили за предыдущий (2014) год? И какую сумму в этом случае указать в заявлении работодателю – полную сумму в 2 млн руб. или предполагаемый остаток от этой суммы после возврата налога за 2014-2016 гг.?
    Заранее спасибо!

    • 04.05.2017 в 18:41 – Ответить

      Подать декларации за 2014, 2015, 2016 годы и заявление для получения уведомления для работодателя Вы можете одновременно, не дожидаясь выплаты за каждый год. При этом в декларациях Вам нужно будет отразить сумму полученного вычета (в Вашем случае получаемого) и остаток вычета, хотя фактически никаких денег Вы еще не получили. Это связано с тем, что данные деклараций должны переходить из одной в следующую. В заявлении на получение уведомления Вы указываете остаток от имущественного вычета, а не все 2 млн.руб.

  189. Лариса
    19.05.2017 в 12:19 – Ответить

    Здравствуйте. Заполняю 3-НДФЛ за 2014 год В справке 2-НДФЛ указана графа стандартные, социальные и имущественные вычеты. Код вычета 114, сумма 16 800 руб. Ребенок студент очного отделения. В Листе Е1 в какую графу вписывать эту сумму? И какую сумму в листе Раздел 2 указывать в п. 3 обща сумма дохода, подлежащая налогооблажению и в п. 4. сумма налоговых вычетов? Запуталась совсем.

    • 19.05.2017 в 14:01 – Ответить

      Стандартный вычет на первого ребенка указывается в строке 1.4 (040) на листе Е1. На листе Раздел 1 в п.3 Вы указываете налоговую базу из справки 2-НДФЛ. В пункте 4 Вам нужно отразить сумму налоговых вычетов, на которые Вы претендуете. Например, Вы претендуете на вычет за лечение 50 000 руб. + Ваш стандартный вычет из справки 16 800. Тогда в п.4 Вы пишите сумму 66 800.

  190. Лариса
    19.05.2017 в 13:41 – Ответить

    Если я хочу сдать декларацию на возврат за покупку квартиры за 2014,2015,2016 годы, надо начинать с 2014 или с 2016?

    • 19.05.2017 в 14:02 – Ответить

      Если квартиры Вы купили в 2014 году и право на имущественный вычет получили в том же году, то заполнять декларации нужно в порядке: 2014, 2015, 2016. В обратном порядке декларации заполняют только пенсионеры, пользуясь переносом вычета на прошлые годы.

  191. Ирина
    22.05.2017 в 17:47 – Ответить

    Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста как заполнять графу с процентами. Я приобрела квартиру в ипотеку, подаю декларацию второй год. В В прошлом году я такую сумму по процентам указывала в 3 ндфл( пункт 1.13 и 2.11)за период с 03.01.2014 по 02.03.2016 года:509808.80. А в этом году с 03.01.2014 по 20.04.2017 сумма процентов 752482.31. Какую сумму нужно было указать в п.2.11 остаток налогового вычета по уплате процентов по кредитам, переходящий наследующий налоговый период? Я написала и в п.1.13 и в п.2.11 сумму 752482.31. Все верно?

    • 23.05.2017 в 17:47 – Ответить

      В декларации за 2015 году Вам нужно было указать сумму уплаченных процентов по кредиту с начала уплаты кредита и до конца 2015 года. Учесть проценты 2016 года в декларации за 2015 год нельзя. За уточнением информации, какую сумму вычета по процентам Вам подтвердили, Вы можете обратиться в Вашу налоговую инспекцию. В декларации за 2016 год Вам нужно отразить проценты с начала уплаты кредита и до конца 2016 года (п. 1.13). В пункте 2.11 Вам нужно указать сумму п.2.2 + 2.9 листа Д1 декларации за 2015 год.

  192. Вера
    25.05.2017 в 10:16 – Ответить

    Добрый день. Подскажите пожалуйста, как правильно заполнить лист Д1, если я хочу принять к вычету не всю стоимость квартиры (1,8 млн.р.), а только первоначальный взнос (500 т.р.)? Какую сумму проставить в таком случае в строке 120?

    • 25.05.2017 в 11:31 – Ответить

      Если Вы планируете заявить к вычету 500 000 руб., то в строке 120 листа Д1 Вам необходимо отразить сумму 500 000 руб.

  193. Мария
    25.05.2017 в 11:37 – Ответить

    здравствуйте, помогите, пожалуйста, разобраться. Может я что-то не увидела, но почему, если в листе Д1 пункт 1.12 мы указываем максимальную сумму 2 000 000 (я купила квартиру за 4 500 000), то сумма налога подлежащая возврату не 260 тыс. (максимальная), а меньше. И еще вопрос, квартира куплена в ипотеку, нужно составлять 2 декларации (одну на имущественный вычет, а вторую на ипотечные проценты), или же это все прописывается в одной декларации, я не совсем поняла? Спасибо.

    • 25.05.2017 в 11:57 – Ответить

      Если Вы заявите к вычету 2 млн.руб., то вычет сможете получить в размере 260 тыс.руб. Однако, сумма возврата за конкретный календарный год не может быть больше налога на доходы физических лиц, который Вы уплатили за этот год. Основной вычет 2 млн.руб. и вычет по ипотечным процентам Вы отражаете в одной декларации.

  194. Мария
    26.05.2017 в 10:39 – Ответить

    Большое Вам спасибо за подробный ответ! Подскажите, пожалуйста, еще один момент, никак не могу найти ответ в интернете. Если у меня в справке 2НДФЛ указан код и сумма вычета, то соответственно общая сумма налога и налоговая база разнятся.Напрашивается вопрос, в Разделе 2 пунктах 1,3,4 указывать общую сумму или же сумму налоговый базы, которая меньше за счет вычета? Спасибо.

    • 26.05.2017 в 11:35 – Ответить

      При наличии вычетов в справке 2-НДФЛ, в пункте 1 листа Раздел 2 Вы указываете общую сумму доходов из справки 2-НДФЛ, а пункте 2 — сумму доходов, которая не подлежит налогообложению (например, материальная помощь работодателя и тп.). В пункте 3 нужно отразить сумму, подлежащую налогообложению (за вычетом суммы из пункта 2).

  195. Ольга
    25.06.2017 в 16:57 – Ответить

    Добрый день. В 2014 году купили квартиру за 2800000 в долевую собственность с мужем 2/3 и 1/3. Подали декларации за 2014 и 2015 указав сумму фактически произведенных расходов 1333333 руб и 666666 руб соответственно. Как исправить ведь с 2014 года можно получить каждому возврат НДФЛ с 2000000 руб.? Подать уточненки? Спасибо.

    • 28.06.2017 в 18:15 – Ответить

      Действительно, при покупке жилья после 01.01.2014 года Вы и Ваш супруг имеете право на получение вычета каждый по 2 млн.руб.(вернуть по 260 000 руб.). При этом, если стоимость квартиры составила 2800 000 руб., то Вы можете распределить расходы в любом пропорции (например, пополам, или одному 2 млн.руб., а второму супругу 800 000 руб.). Если декларации Вы уже подали, Вы можете попробовать подать уточненные декларации 3-НДФЛ (номер корректировки 1). Окончательное решение о предоставлении вычета будет за налоговой инспекцией.

Добавить комментарий для Евгения Ялфимова Отменить ответ