NalogFaq.ru

Все о налогах для «чайников»

Как получить налоговый вычет при покупке квартиры

18.11.2015 / Вычет при покупке жилья / Комментарии: 92
nedviga

Многие, кто покупают жилье не знают, что они могут вернуть себе часть денег при помощи налогового вычета: до 260 000 рублей от стоимости жилья и дополнительно до 390 000 рублей от ипотечных процентов (подробнее о вычете по процентам читайте тут). В этой статье я постараюсь простым языком описать, как воспользоваться этой государственной льготой и вернуть часть потраченных денег.

Что такое налоговый вычет при покупке жилья?

Если Вы купили жилье, тогда Вы сможете вернуть часть денег, потраченных на покупку. Это называется «получить имущественный налоговый вычет». Правда, важно понимать, что это не просто какая-то дотация, а возврат уплаченного Вами подоходного налога. Соответственно, вернуть деньги могут только те, кто работает и платит налог в размере 13% от заработной платы. Если сейчас у Вас нет официальных доходов, но в будущем Вы устроитесь на работу, Вы сможете получить вычет.

Вычет на покупку жилья можно получить в размере 13% от стоимости жилья (например, квартиры или дома), но не больше 260 000 рублей (13% от 2 млн. руб.).

Например, если Вы купили квартиру в 2014 году более чем за 2 млн. руб., и Вы официально работаете, то Вы можете вернуть 260 тыс. руб. Срок возврата будет зависеть от Вашей зарплаты (сколько налогов с нее платится). Если налога по ставке 13% за год Вы заплатили более 260 тыс. руб. – Вы сможете вернуть деньги за один раз. Если же налогов за год менее 260 тыс. руб., то возврат денег растянется на несколько лет.

Если Вы купили жилье по цене менее 2 млн., то Вы сможете вернуть 13% от стоимости жилья, а в случае покупки жилья в будущем сможете дополучить вычет до 2 млн. руб.

Например, Вы купили квартиру за 1,5 млн. руб. в 2014 году. При покупке квартиры Вы получили право на имущественный вычет в размере стоимости квартиры 1,5 млн. руб. (к возврату 195 тыс. руб.). Вы работаете и в 2014 году заплатили налог по ставке 13% в размере 150 тыс. руб. Тогда Вашего уплаченного налога на доходы хватит, чтобы вернуть за 2014 год вычет 150 тыс. руб. В последующие годы Вы сможете дополучить основной вычет в размере 195 000 – 150 000 = 45 000 руб. Также, если в будущем Вы купите жилье, Вы будете иметь право воспользоваться остатком вычета в размере 2 млн. руб. – 1,5 млн. руб. = 500 тыс. руб. (к возврату 65 000 руб.).

За какие расходы можно вернуть деньги?

Получить имущественный вычет Вы сможете, если

  • купили или построили жилье;
  • купили землю, на которой есть жилой дом;
  • купили землю для строительства дома (важно знать, что получить вычет при покупке земли можно с того момента, когда Вы получили свидетельство о праве собственности на дом на данной земле)

Дополнительно Вы можете включить в вычет деньги на отделку/ремонт жилья, которое купили без отделки (это возможно только для первичного рынка, при этом в договоре должно быть четко указано, что квартира приобретается «без отделки»).

Когда можно начать получать вычет?

Если завершился год, в котором Вы получили свидетельство о праве собственности на квартиру (при покупке квартиры по договору купли-продажи), или акт приема-передачи (при покупке квартиры по договору долевого участия), Вы уже можете заполнить декларацию 3-НДФЛ, подготовить документы и подать их в налоговую инспекцию. Причем обратиться в налоговый орган за получением вычета Вы можете в течение всего календарного года без ограничений (многие ошибочно думают, что обязательно успеть подать декларацию на вычет до 30 Апреля). Кроме этого, есть возможность начать получать вычет в году покупки жилья (подробнее об этом можно узнать тут).

Процесс получения вычета

В первую очередь для получения вычета Вам потребуются документы на квартиру (подтверждающие Ваше право вычета), справка о доходах 2-НДФЛ, Ваш паспорт. Также Вам нужны будут данные Вашего банковского счета, на который налоговая инспекция перечислит Вам деньги.

Все документы (кроме декларации, справки 2-НДФЛ и заявления) в налоговую инспекцию нужно подавать в копиях, которые нужно заверить. Для этого надо написать на каждой странице «Копия верна» Подпись/Расшифровка подписи/Дата.

После того, когда документы будут собраны, Вам нужно будет заполнить декларацию 3-НДФЛ (пример можно посмотреть тут) и заявление на возврат налога , а далее подать все подготовленные документы в налоговую инспекцию по месту Вашей прописки.

Подать документы можно лично, по почте, или через интернет (через личный кабинет на сайте Федеральной налоговой службы). При личном обращении Вам нужно будет прийти в Вашу налоговую инспекцию и подать документы. Чтобы не сидеть в очередях, Вы можете воспользоваться онлайн записью в налоговый орган. Отправить документы почтой можно ценным письмом (с описью вложения). Для того, чтобы подать декларацию через личный кабинет на сайте ФНС России, нужно сначала получить логин и пароль, обратившись в налоговую инспекцию с паспортом и свидетельством ИНН.

Как долго ждать денег?

После подачи декларации 3-НДФЛ в налоговую инспекцию 3 месяца происходит камеральная проверка Ваших документов и еще 1 месяц производится перечисление денег на Ваш банковский счет.

Список документов для получения вычета

Для получения вычета Вам нужно подать в налоговый орган следующие документы:

  1. Декларация по форме 3-НДФЛ.
  2. Заявление на возврат налога, в котором нужно указать реквизиты Вашего банковского счета, на который налоговый орган сможет перевести Вам деньги.
  3. Ваш паспорт.
  4. Справка о доходах 2-НДФЛ за год.
  5. Договор приобретения квартиры (купли-продажи, долевого участия).
  6. Свидетельство о праве собственности на квартиру (или акт-приема передачи квартиры, если покупка была по договору долевого участия).
  7. Документы, подтверждающие оплату стоимости квартиры. Если оплата квартиры производилась застройщику, таким платежным документом обычно является платежное поручение. В случае оплаты стоимости квартиры продавцу  (физическому лицу) наличными, Ваши расходы может подтвердить расписка продавца о получении денег.

Обратите внимание: ввиду большой загруженности на моем основном месте работы, к сожалению, временно я закрываю комментирование. 

А вот еще несколько похожих статей:


Комментарии "Вконтакте" (единая авторизация)
Как получить налоговый вычет при покупке квартиры: 92 комментариев
  1. Буров Олег
    25.11.2015 в 18:45 – Ответить

    Купил квартиру по долевке, полностью оплатил, дом пока еще не сдан (ожидается в следующем году). Я могу сейчас подать на вычет или ждать пока будет сдан?

    • 26.11.2015 в 11:29 – Ответить

      Если Вы купили квартиру по договору долевого участия, то Вам нужно сначала получить акт приема-передачи квартиры и только потом обращаться в налоговую инспекцию за имущественным вычетом.

  2. Кирилл
    26.11.2015 в 17:49 – Ответить

    Купил квартиру за 1.5 млн.руб. и вложил еще 700 тыс.руб. в отделку и ремонт — могу заявить вычет с 2.2 млн.руб. или только с 1.5?

    • 27.11.2015 в 10:37 – Ответить

      Имущественный вычет (даже с учетом расходов на ремонт/отделку) не может превышать 2 млн. руб. (к возврату 260 тыс. руб.). При этом, вычет на ремонт/отделку можно получить, если в договоре приобретения квартиры указано, что квартира без отделки. Если это условие соблюдено, Вы сможете получить вычет в максимально возможном размере 2 млн. руб. (вернете 260 тыс. руб.).

  3. Ева
    30.11.2015 в 17:38 – Ответить

    Приобрела участок земли для постройки дома за 1.2 млн.руб. Какой вычет я смогу получить?

    • 01.12.2015 в 10:31 – Ответить

      При покупке земельного участка вычет можно получить только с момента оформления свидетельства о праве собственности на жилой дом на этом земельном участке. Если на Вашем земельном участке дома еще нет, вычет Вы получить, к сожалению, пока не можете.

  4. Илья
    28.01.2016 в 11:01 – Ответить

    Добрый день! По договору приобретена квартира, уже получен акт приема-передачи. На момент подписания договора и акта не был женат, сейчас женился. Может ли моя супруга по моему заявлению в ее пользу оформить имущественный вычет на квартиру, если в подписании ДДУ она не участвовала? спасибо!

    • 28.01.2016 в 11:15 – Ответить

      Имущественный вычет предоставляется на фактические расходы по покупке жилья. Если расходы на покупку квартиры Вы несли до заключения брака, получить вычет по данной квартире имеете право только Вы. Ваша супруга получить вычет, к сожалению, не сможет.

  5. Ирина
    21.02.2016 в 19:35 – Ответить

    Я и мой муж купили квартиру по договору долевого участия. В свидетельствах о государственной регистрации права у меня и у мужа указано: общая долевая собственность: 1/2.
    При заполнении декларации 3ндфл через программу что выбрать:
    Наименование объекта: «квартира» или «доля (доли) в доме, квартире,комнате»
    Адрес объекта дома содержит дробь, указывать с дробью или с корпусом, т.е. номер дома 29/1 или номер дома 29 номер корпуса 1
    В стоимости объекта (доли): указываю половину стоимости квартиры?
    Проценты по кредиту: указываю половину суммы уплаченных процентов?
    Общая сумма уплаченных процентов 103260,53 делю на 2 получаю 51630,265. Как мне округлить, указать 51630,26 или 51630,27 ?
    С нетерпением жду ответа.

    • 24.02.2016 в 11:22 – Ответить

      Так как Вы с супругом приобрели квартиру в общую долевую собственность, то наименование объекта: «Доля (доли) в доме, квартире, комнате». В строке «Стоимость объекта (доли)» Вам нужно указать стоимость свой доли, т.е. половины квартиры. Сумму уплаченных процентов укажите также половину (51630,27). Если номер дома указан дробью 29/1, то в декларации так и укажите. Обычно корпус дома прописывается отдельно (например дом 29 корпус 1).

  6. Аскар
    26.02.2016 в 10:05 – Ответить

    С супругой купили квартиру в общую долевую собственность ( в свидетельстве общая долевая собственность 1/2) за 2500000. в декларации я указал стоимость своей доли 1250000, то я получу вычет 13 процентов от суммы 1250000 ?

    • 26.02.2016 в 14:02 – Ответить

      При покупке квартиры до 2014 года имущественный вычет предоставлялся в размере 2 млн. руб. на весь объект жилья. То есть, если квартира стоит больше 2 млн. руб., при доле 1/2 можно получить вычет не более 1/2 от 2 млн. руб. = 1 млн. руб. (к возврату 130 тыс. руб.). Если Вы купили квартиру после 1 января 2014 года, то при указании в декларации стоимости доли 1 250 000 руб. Вы сможете вернуть 13% от 1250 000, т.е. 162 500 руб.

      • Natalia
        01.03.2016 в 18:30 – Ответить

        Анна , не опечатка? До 2014 гимущественный вычет предоставлялся в размере 1600000?!

        • 02.03.2016 в 18:33 – Ответить

          При покупке жилья после 1 января 2008 года имущественный вычет предоставляется в размере фактических расходов на покупку, не превышающих 2 млн. руб. (к возврату 260 тыс. руб.).

  7. Наталья
    02.03.2016 в 17:28 – Ответить

    Анна, изучила Ваши консультации. Правильно сделала выводы, что при покупке квартиры в 2013 г в долевой собственности с мужем , стоимостью 2500000 , при этом имея 4/5 доли, буду претендовать на имущественный вычет 1600000? И должна предоставить НДФЛ 3 за периоды 2013,2014, 2015? И второй вопрос , а вычет на оставшиеся 400000 тыся уже право в своей жизни не имею?

    • 02.03.2016 в 18:44 – Ответить

      Право на имущественный вычет появляется с года получения свидетельства о регистрации права собственности (если покупка квартиры была по договору купли-продажи) или с года получения акта приема-передачи квартиры (если Вы купили строящуюся квартиру по договору долевого участия). То есть если свидетельство (или акт) Вы получили в 2013 году, то право на вычет у Вас появилось в 2013 году. В этом случае имущественный вычет предоставлялся в размере до 2 млн. руб. на весь объект жилья. Соответственно при доле 4/5 Вы сможете получить имущественный вычет в размере 2 000 000 х 4/5 = 1 600 000 (к возврату 208 тыс. руб.).
      По правилам Налогового кодекса России, действовавшим до 1 января 2014 года, имущественный вычет предоставлялся только один раз и по одному объекту жилья. Поэтому дополучить вычет 400 тыс. руб. с другого объекта жилья Вы, к сожалению, уже не сможете.
      Для получения вычета за 2013, 2014 и 2015 годы Вам нужно будет заполнить три декларации 3-НДФЛ (по одной за каждый год). Для заполнения деклараций Вам потребуются справки о доходах 2-НДФЛ за 2013, 2014 и 2015 годы.

      • Наталья
        02.03.2016 в 20:33 – Ответить

        Анна, спасибо , огромное за разъяснения, но тогда у меня возникает ещё один вопрос:в 2013 г предприятие выдало мне свидетельство на собственность с обременением. В 2016 после выплат за квартиру мне выдано новое свидетельство о собственности на туже недвижимость, уже как собственника .Могу я использовать свидетельство 2016 г и использовать право налогоплательщика на 2 000 000 руб , предоставляя ндфл 2014, 2015, 2016 г?

        • 03.03.2016 в 18:21 – Ответить

          Представить в налоговую инспекцию свидетельство 2016 года без обременения и получать вычет по новым правилам, к сожалению, не получится. Дело в том, что право на имущественный вычет по данной квартире у Вас возникло в 2013 году (с даты получения первого свидетельства с обременением). Поэтому для Вас действуют правила, действующие до 1 января 2014 года, по которым вычет 2 млн. руб. предоставлялся на весь объект жилья.

          • Наталья
            03.03.2016 в 19:52 –

            Анна, спасибо огромное, очень Вам признательна за помощь.

  8. Александра
    03.03.2016 в 20:12 – Ответить

    Анна Здравствуйте. У меня такой вопрос , продаём квартиру за 5.100 общая долевая собственность (менее 3 лет в собственности) по 1/2 с мужем и тут же покупаем другую за 3.5 .Имущественным вычетом не пользовались. Муж пенсионер. как рассчитать сколько надо заплатить налог и возможно лучше оформить квартиру за 3.5 только на работающего супруга.

    • 04.03.2016 в 10:57 – Ответить

      При продаже квартиры, которая была у Вас в собственности менее 3 лет, необходимо заплатить налог на доходы в размере 13% от стоимости квартиры. Вы можете уменьшить доход от продажи на сумму стандартного вычета или на документально подтвержденные расходы по покупке этой же квартиры. Каким вычетом Вам лучше воспользоваться, зависит от каждой конкретной ситуации. Стандартный вычет предоставляется в размере 1 млн. руб. на всю квартиру. Так как квартира в долевой собственности по 1/2 — Вам и супругу можно получить вычет 1/2 х 1 млн. руб. = 500 тыс. руб. Доход каждого из Вас 5100 0000 х 1/2 = 2 550 000 руб. С остальной суммы дохода 2 550 000 — 500 000 = 2 050 000 руб. нужно будет заплатить налог 13%.
      В случае уменьшения дохода от продажи на подтвержденные расходы по покупке этой же квартиры Вам потребуется представить в налоговую инспекцию договор приобретения квартиры (которую продаете) и платежные документы, подтверждающие Ваши расходы на ее покупку. Например, если Вы купили эту квартиру за 5 млн. руб. (стоимость каждой доли 2 500 000 руб.), а продаете за 5,1 мн. руб. (стоимость доли 2 550 000 руб.), то налог Вам и супругу нужно будет заплатить в размере (2 550 000 — 2 500 000) х 13% = 7500 тыс. руб.
      В случае продажи одного жилья и покупки другого жилья в одном календарном году Вы сможете заявить в декларации имущественный вычет по покупке квартиры и покрыть вычетом часть (или весь доход) от продажи доли. Например, если у Вас будет доход от продажи доли 2 050 000 руб. и в той же декларации Вы заявите имущественный вычет 2 000 000 руб., то налог у уплате составит (2 050 000 — 2 000 000) х 13% = 6500 руб. Если вычет будет больше чем доход от продажи, налога к уплате не будет. Все расходы супругов и имущество, приобретенное в браке, является совместной собственностью супругов. Поэтому Вы можете оформить квартиру полностью на супруга и всё равно право на вычет будете иметь и Вы и супруг. Например Ваш супруг может заявить максимально возможный вычет 2 000 000 руб., а Вы 1 500 000 руб. Для распределения вычета в налоговую инспекцию нужно будет подать заявление о распределении вычета и копию свидетельства о браке.

  9. Наталья
    10.03.2016 в 19:00 – Ответить

    Анна, здравствуйте. Подскажите, пожалуйста, земля под строительство дома приобретена в 2013, свидетельство о собственности на дом получено в 2015, могу оформить ндфл 3 за 2013, 2014 и 2015 г? И второй вопрос, все материалы входят в затраты строительства дома, обои, плитка?

    • 11.03.2016 в 14:11 – Ответить

      При покупке земельного участка право на имущественный вычет возникает только с года получения свидетельства о праве собственности на жилой дом, расположенном на этом участке. Так как свидетельство на дом Вы получили в 2015 году, получить вычет Вы можете за 2015 и последующие годы. Вычет за 2014 и 2013 годы заявить нельзя, потому что в эти годы у Вас еще не появилось право на имущественный вычет.
      При самостоятельном строительстве дома учесть для вычета можно расходы на строительные и отделочные материалы. Отделочные работы, расходы на которые можно учесть для вычета, определен ОКВЭД группа 45.4. Согласно списку отделочных работ — расходы на обои и плитку включить в состав вычета можно.
      При этом, общая сумма имущественного вычета (с учетом стоимости земли и расходов на строительство дома) составляет не более 2 млн. руб. (к возврату 260 тыс. руб.).

  10. Наталья
    11.03.2016 в 16:55 – Ответить

    Анна, пожалуйста, тогда ещё вопрос, в ноябре 2015 г я ушла в декретный отпуск, за 2015 г я подам ндфл-3, а что дальше? Остаток имущественного вычета только после выхода на работу? Но пройдёт три налоговых года… Какой вариант имущественного вычета правильно в моем случае?

    • 11.03.2016 в 17:02 – Ответить

      Сейчас Вы можете получить вычет за 2015 год. Дополучить имущественный вычет Вы сможете после выхода из декретного отпуска на работу. Никаких ограничений по сроку получения имущественного вычета нет. Поэтому ничего страшного, что пройдет три налоговых периода (три года). Например, если Вы выйдите на работу в 2018 году, то в 2019 году сможете подать декларацию за 2018 год и получить вычет в размере уплаченного Вами налога за 2018 год. Далее ежегодно Вы сможете подавать декларации и получать вычет до полного исчерпания.

  11. Наталья
    11.03.2016 в 17:30 – Ответить

    Анна, очень Вам благодарна. Спасибо.

  12. Елена
    14.03.2016 в 17:56 – Ответить

    Здравствуйте, Анна.Подскажите,пожалуйста, взяли ипотеку на квартиру. Мама является единственным собственником по документам. В кредите участвует только она, созаемщиков нет.
    Подали 3-НДФЛ за 3 года (2015,13,14, т.к мама с 2016 пенсионер).
    Скажите, можем ли мой отец, супруг мамы, подать также на возврат налога, ведь это в любом случае считается совместно нажитым имуществом?
    И каким образом это можно сделать и за какой период времени?
    Заранее спасибо за ответ
    P.S Документы еще на рассмотрении, мы ничего не получали. Просто все равно, я так понимаю, их придется переделывать, т.к в программе выбрала вместо «инвестирования»-«договор купли-продажи» и еще допустила несколько ошибок. Заранее спасибо за ответ!

    • 16.03.2016 в 18:46 – Ответить

      При покупке квартиры в браке и оформлении только на одного из супругов, имущественный вычет могут получать оба супруга, распределив вычет между собой. Для этого при первоначальном обращении в налоговую инспекцию супруги подают заявление о распределении вычета и копию свидетельства о браке. Распределяется вычет один раз, перераспределить его в будущем по-другому, нельзя. То есть если Ваша мама заявит вычет в размере 100% по данной квартире, то получить вычет Ваш папа по этой же квартире, к сожалению, не сможет. Так как документы Вашей мамы еще находятся на рассмотрении и камеральная проверка еще не завершена, Вы можете подать корректирующие декларации 3-НДФЛ и заявление о распределении вычета между супругами, тогда и Ваш папа сможет получить вычет по этой квартире.

  13. Светлана
    15.03.2016 в 23:29 – Ответить

    Добрый день Анна! Подскажите, пожалуйста, приобрели квартиру в общую долевую собственность. Собственник моя мать и 2 детей. Могу ли я получить имущественный вычет за детей?

    • 17.03.2016 в 14:13 – Ответить

      Родитель, купивший в собственность своего несовершеннолетнего ребенка (детей) квартиру/доли квартиры, может получить имущественный вычет. То есть если Вы несли расходы на покупку долей квартиры детей, тогда Вы сможете получить вычет.

  14. Анжела
    25.03.2016 в 20:54 – Ответить

    Здравствуйте.Подскажите пожалуйста, в 2014 году я и супруг приобрели 16% доли квартиры (заплатили 250 т), в 2015 году приобрели 84% данной квартиры (заплатили 1300 т). В 2016 году хотим подать документы на налоговый вычет. По справке НДФЛ 2 сумма налога исчесления 59000. В налоговой сказали НДФЛ 2 предоставить за 2015 год и соответственно НДФЛ 3 тоже за 2015.Вопрос такой: нам вернут только 59000 за 2015 год и все,впоследствии нужно новые декларации предоставлять? 13% полных не возвращается?

    • 01.04.2016 в 16:03 – Ответить

      Сумма вычета за один год не может быть больше, чем Вы уплатили налога на доходы по ставке 13%. То есть если в 2015 году Ваш налог составил 59 000 руб, то и вернуть за 2015 год можно не больше этой суммы. Для того, чтобы продолжить получать вычет, Вам нужно будет ежегодно подавать в налоговую инспекцию декларацию 3-НДФЛ до тех пор, пока вычет Вы не получите полностью.

  15. Наталья
    29.03.2016 в 21:44 – Ответить

    Здравствуйте, Анна. В 2013 г получено свидетельство о гос. регистр. право: жилой дом, назначение : объект незавершенного стр-ва, степень готовности 15 процентов, доля в праве 1/2 . В 2014 получаю два свидетельства на право земельный участок и второе жилой дом, назначение жилое 2-этажный , доля в праве 1/2. Вопрос: когда у меня возникает право на имущественный вычет?

    • 30.03.2016 в 19:04 – Ответить

      Право на имущественный вычет у Вас возникло в 2014 году, когда Вы получили свидетельство о регистрации права собственности на жилой дом, назначение жилое. То есть получать имущественный вычет Вы можете за 2014, 2015 и последующие годы.

      • Наталья
        30.03.2016 в 21:12 – Ответить

        Анна, извините, не все поняла, уточните, пжт, то есть свидетельство 2013 г жилой дом, объект незавершенного строительства не является основанием для имущественного вычета?

        • 01.04.2016 в 18:00 – Ответить

          При строительстве жилого дома право на вычет возникает только с года получения свидетельства о регистрации жилого дома в правом регистрации в нем. Если в 2013 году Вы получили свидетельство на объект незавершенного строительства, получать вычет за 2013 год Вы не сможете.

  16. Виктор
    30.03.2016 в 20:23 – Ответить

    Здравствуйте Анна. Подскажите, пожалуйста, в 2005 году приобрел квартиру за 705 тыс.руб., в 2008 году получил налоговый вычет по ней. В 2015 году приобрели совместно с женой квартиру в ипотеку
    (общая совместная собственность), жена домохозяйка. Стоимость квартиры 3,4 млн.руб., могу ли я воспользоваться налоговым вычетом по квартире с суммы 2,0 млн.руб. (или сумма другая) или только можно подавать на возмещение процентов по кредиту? Если только % по кредиту, то при заполнении декларации, «стоимость объекта (доли)» указывать ноль? Договор страхования (имущества, жизни и т.д.) который «обязывает» подписать банк для сохранения % ставки, его можно подавать на возмещение? Заранее спасибо за ответ.

    • 01.04.2016 в 17:55 – Ответить

      По правилам Налогового кодекса, действующим до 2014 года, имущественный вычет можно было получить только один раз и по одному объекту жилья. Поэтому так как Вы уже воспользовались своим правом при покупке квартиры в 2007 году, получить вычет по покупке другой квартиры, к сожалению, уже нельзя. При этом с 2014 года основной вычет и вычет по процентам разделили на два вида вычета. Таким образом если вычетом по процентам Вы раньше не пользовались, Вы сможете заявить данный вычет по квартире, приобретенной в 2015 году. При заполнении декларации стоимость объекта укажите 0 руб. Получить налоговый вычет можно по расходам на страхование жизни, в случае если договор страхования заключен более чем на 5 лет. По расходам на страхование имущества получить вычет нельзя.

  17. Наталья
    01.04.2016 в 20:43 – Ответить

    Анна, тогда возникает ещё вопрос: к ндфл-3 2014 г годы я могу приложить документы по затратам на строительство дома датированные 2013 г , то есть земля куплена в 2013 г., свидетельство на дом получено в 2014 г, затраты предыдущего периода являются документами подтверждающими оплату?

    • 04.04.2016 в 12:15 – Ответить

      При получении имущественного вычета платежные документы предыдущего периода являются документами, подтверждающими Ваши расходы. Поэтому в декларации за 2014 год Вы сможете учесть Ваши расходы на строительство (в т.ч. и на покупку земельного участка) с начала затрат и до конца 2014 года.

  18. Наталья
    04.04.2016 в 17:09 – Ответить

    Анна, огромное спасибо , за ликбез!

  19. Алла
    26.04.2016 в 16:49 – Ответить

    Здравствуйте!В 2015 г. была куплена квартира в ипотеку,получено свидетельство о регистрации собственности с обременением.В 2016 г. выплатили ипотечный кредит и получили новое свидетельство ,уже без обременения в виде ипотеки.Старое свидетельство 2015 г. погашено.Можно ли получить имущественный вычет за 2015 г. ,ведь новое свидетельство от 2016 г.?

    • 04.05.2016 в 17:29 – Ответить

      При покупке квартиры по договору купли-продажи право на вычет появляется с года получения свидетельства о регистрации права собственности, в случае покупки по договору долевого участия — с года получения акта приема-передачи квартиры. Таким образом, если Вы купили квартиры по договору купли-продажи и получили свидетельство с обременением в 2015 году, право на вычет у Вас появилось в 2015 году. В 2016 году Вы можете заполнить и подать в налоговую инспекцию декларацию за 2015 год (ничего страшного, что первое свидетельство погашено, Вы можете приложить к документам его копию).

  20. Алла
    11.05.2016 в 11:19 – Ответить

    Спасибо большое за ответ!

  21. Татьяна
    09.06.2016 в 01:25 – Ответить

    Добрый день. Родители приобрели квартиру в 2015 году. Собственник 1. В 2016 подали декларацию на возврат 13% с 2.000.000 (1,8 млн. стоимость квартиры + стройматериалы). Однако в планах квартиру продать в этом году (примерная стоимость 2,5 млн.) и приобрести новую.
    Поясните пож-та ситуацию с уплатой налога на продажу квартиры, которая в собственности менее 3-х лет, и будет ли продолжаться выплата по возврату 13 процентов, поданная в 2016 году, в следующие годы (ведь квартира будет уже продана)

    • 09.06.2016 в 13:26 – Ответить

      При продаже квартиры, находящуюся в собственности сроком менее 3 лет, нужно будет заплатить налог на доходы от продажи (13% от цены продажи квартиры). Уменьшить доход (с целью уменьшения налога) можно на сумму стандартного вычета 1 млн.руб., или на сумму расходов при покупке этой квартиры. Так, если стоимость при покупке 1,8 млн.руб., а при продаже 2,5 млн.руб., налог будет 13% х (2,5 млн.руб. — 1,8 млн.руб.) = 91 тыс.руб. Если в договоре покупки квартиры было указано, что квартира «без отделки», то можно попробовать дополнительно уменьшить доход от продажи на подтвержденные расходы на отделку. Право на имущественный вычет не пропадает после продажи квартиры, поэтому продолжить получать возврат можно и после продажи этой квартиры.

  22. Татьяна
    10.06.2016 в 08:03 – Ответить

    Не поняла про стандартный вычет в 1 млн.рублей. это что такое?

    • 10.06.2016 в 10:46 – Ответить

      В случае продажи жилья, которое находится в собственности менее 3 лет, можно уменьшить сумму полученного дохода на стандартный вычет 1 млн.руб. (т.е. платить налог нужно будет с разницы между ценой проданной квартиры и 1 млн.руб.). В Вашем случае пользоваться данным вычетом не выгодно, т.к. лучше уменьшить полученный доход на сумму расходов по покупке квартиры (налог в этом случае будет меньше). Для этого в налоговую инспекцию вместе с остальными документами нужно будет предоставить копию договора покупки квартиры и документов, подтверждающих Ваши расходы на ее покупку.

  23. Татьяна
    11.06.2016 в 12:02 – Ответить

    Огромное спасибо за ответы! !!

  24. Анна
    29.06.2016 в 16:18 – Ответить

    Здравствуйте. Сдавала налоговую декларацию за 2015 год на получение имущественного вычета. Камеральная проверка завешена и результатом является подтверждение налоговым органом суммы налогового вычета, заявленного налогоплательщиком, в полном объеме, что отражено в личном кабинете налогоплательщика. Но, по данным налоговой, сумма налога к возврату немного выше, чем заявлена у налогоплательщика. Заявление на вычет подавалось вместе с налоговой декларацией. С момента завершения проверки прошло больше месяца, а с момента подачи декларации — четыре, но денег от налоговой не поступило. Подскажите, надо ли писать новое заявление — на сумму налога по данным налоговой? Или налоговая должна перечислить сумму, указанную налогоплательщиком в заявлении и декларации?

    • 30.06.2016 в 12:43 – Ответить

      Перевод денежных средств осуществляется по Вашему заявлению на возврат налога. Сумма возврата в заявлении должна соответствовать фактической сумме к получению. В данном случае Вы можете обратиться в налоговую инспекцию (лично или по телефону) и уточнить, какая сумма вычета одобрена к получению и нужно ли подавать новое заявление на возврат налога.

  25. Татьяна
    25.07.2016 в 16:15 – Ответить

    Скажите пожалуйста для возврата 13% нужна расписка о том ЧТО я заплатила продавцу квартиры деньги. — у меня ее нет.Как быть ???Сумма прописана только в купле продаже .

    • 25.07.2016 в 17:21 – Ответить

      Для получения вычета Вам обязательно нужно подтвердить Ваши расходы. Иногда в договоре купли-продажи указано, что расчеты произведены на момент (или до) подписания договора. Тогда расписку прикладывать не обязательно. Но если такой фразы нет, без представления расписки налоговая инспекция скорее всего, к сожалению, откажет Вам в вычете. Вы можете попробовать восстановить расписку у продавца (расписка представляет из себя рукописный текст, без нотариального заверения).

  26. Ирина
    13.09.2016 в 06:41 – Ответить

    Скажите пожалуйста, как правильно заполнить декларацию на вычет на маму и несовершеннолетнего ребенка, у них по 1/2 доли купленной квартиры в новостройке? Одну декларацию заполнять? как правильно?

    • 13.09.2016 в 10:41 – Ответить

      Родитель может получить вычет за свою долю и долю несовершеннолетнего ребенка (в общем пределе до 2 млн. руб., к возврату 260 тыс.руб.). Если получать вычет планирует мама — за себя и ребенка, в этом случае нужно заполнить одну декларацию на имя мамы. В ней необходимо указать вид собственности — Общая долевая, Признак налогоплательщика — Объект в общей долевой собственности заявителя и несовершеннолетнего ребенка. В строке Стоимость объекта укажите полную стоимость квартиры.

  27. Ирина
    12.10.2016 в 14:08 – Ответить

    Скажите, пожалуйста, квартира куплена в 2014 году. Могу я в 2017 году подать одну декларацию на вычет за 2015 и 2016 годы? Какие сроки подачи декларации после покупки квартиры?

    • 12.10.2016 в 14:42 – Ответить

      В 2017 году вы можете подать документы за 2015 и 2016 годы и получить вычет за два года. Но декларацию обязательно нужно заполнять отдельно за каждый год, поэтому декларации нужно будет заполнить за 2015 и 2016 годы. Никаких ограничений в сроках обращения за имущественным вычетом нет. Налоговый Кодекс содержит только одно условие — вернуть налог можно только за три предыдущих года.

      • Ирина
        13.10.2016 в 05:27 – Ответить

        Спасибо за ответ.

  28. Алексендр
    25.10.2016 в 09:31 – Ответить

    Долевка приобретена в 2015 году. Акт приема-передачи в 2016. Вернуть имущественный вычет с суммы основного долга можно только за 2016 и следующие года? То есть за 2015 нельзя? И еще вопрос-долевка приобретена по ипотеке, то есть в 2015м были уже проценты банку. С них вычет можно вернуть тоже только начиная с года подписания акта? или можно вернуть НДФЛ за 2015 год?

    • 25.10.2016 в 18:58 – Ответить

      При покупке квартиры по договору долевого участия право на имущественный вычет (основной и по процентам) у вас появилось с момента подписания акта приема-передачи, т.е. в 2016 году. В декларации за 2016 год можно будет отразить сумму процентов, уплаченных с начала выплат и до конца 2016 года. Подать декларацию за 2015 год для получения вычета по процентам, к сожалению, нельзя, т.к. в 2015 году право на вычет у Вас еще не возникло.

  29. Марина
    25.11.2016 в 15:25 – Ответить

    Добрый день!
    Правильно ли я поняла, если право собственности на квартиру получила в 2016г, можно подать одно заявление в 2017г плюс три декларации за 2014-2015-2016г, (чтобы выйти на 13% от стоимости покупки)?
    Или можно подать заявление в 2016г и три декларации за 2013-2014-2015гг?
    Заранее спасибо за ответ!

    • 25.11.2016 в 15:32 – Ответить

      Если Вы купили квартиру и право на вычет получили в 2016 году, подать декларацию за 2016 год можно будет в 2017 году (сейчас это сделать еще невозможно, потому что год не кончился). Вместе с декларацией за 2016 год нужно будет подать заявление на возврат налога. За более ранние годы, когда у Вас еще не было права на вычет (2013-2015), получить вычет, к сожалению, нельзя. Таким правом обладают только пенсионеры.

  30. Марина
    25.11.2016 в 15:40 – Ответить

    Поняла, спасибо! Тогда еще работать и работать на НДФЛ
    А за участок с домом (приобретен в 2013г), за какие года можно подать декларации —
    за 2013-2014гг, за 2014-2015 или 2015-2016гг. Или нужно за все года — с 2013по 2016гг?

    • 25.11.2016 в 15:45 – Ответить

      Согласно Налоговому Кодексу РФ вернуть налог можно за три предыдущих года (но не ранее года покупки жилья). Поэтому если свидетельство о регистрации права собственности на жилой дом получено в 2013 году, в 2016 году можно подать декларации 3-НДФЛ за 2013, 2014, 2015 годы. Если за эти года вычет будет получен не полностью (ведь сумма возврата зависит от Вашего уплаченного налога за год), декларацию за 2016 год можно подать в 2017 году.

  31. Марина
    25.11.2016 в 16:00 – Ответить

    Спасибо большое!

  32. Екатерина
    01.12.2016 в 00:40 – Ответить

    Анна добрый вечер! Хотела бы задать вам вопрос. Надеюсь, что вы нам доходчиво объясните. И заранее спасибо.
    Купили квартиру в 2013 году в ипотеку, акт передачи от 2015 года, 2 собственника ( не супруги), стоимость квартиры 2 500 000,00 руб. Общая долевая собственность 1/2.
    1 вопрос
    При заполнении декларации 3ндфл через программу что выбрать:
    Наименование объекта: «квартира» или «доля (доли) в доме, квартире,комнате»
    В стоимости объекта (доли): указываю половину стоимости квартиры?
    Проценты по кредиту: указываю половину суммы уплаченных процентов?
    2 вопрос
    При нашей ситуации, кто на что может рассчитывать, каждому вычет 2 млн. или 1250 с 1/2 квартиры. То есть каждый из нас сможет получить по 260 тысяч с 2 млн. или только каждому по 162 тысячи с 1250. И отдельно по процентам.
    3 вопрос
    По расходам на отделку и квартиру.
    Как я поняла, можно к вычету приложить квартплату за квартиру и материалы затраченные на ремонт, а за какой период или до какого года должны быть чеки и квитанции.
    4 вопрос
    В каком виде чеки и квитанции и вообще все документы понести в налоговую. Как оформить описью или реестром.
    Заранее спасибо.

    • 01.12.2016 в 12:35 – Ответить

      Если Вы купили квартиру по договору долевого участия, право на вычет у Вас появилось в 2015 году (с года получения акта). В наименовании объекта Вам нужно указать «квартира», так как приобреталась квартира в общую долевую собственность (а не отдельная доля). Каждый собственник сможет получить вычет в размере своих расходов. Если расходы несли пополам, то каждый получит вычет в размере 1 250 000 руб. (к возврату по 162 500 руб.) + вычет по ипотечным процентам. При получении вычета по процентам пополам, в программе Вы указываете половину уплаченных процентов. Вы можете к вычету добавить расходы по отделке, если в договоре указано, что квартира «без отделки». Расходы по коммунальным платежам за квартиру к вычету учесть нельзя. Чеки, квитанции и остальные документы нужно подавать в копиях. В оригинале подается только справка 2-НДФЛ и справка об уплаченных процентах по ипотеке. При личной подаче документов нужно еще заполнить реестр. Опись заполняется, если Вы подаете документы по почте (ценным письмом с описью).

  33. Екатерина
    01.12.2016 в 15:43 – Ответить

    а за какой период или до какого года должны быть чеки?

    • 01.12.2016 в 15:49 – Ответить

      В декларации за 2015 год можно учесть расходы на покупку квартиры + расходы на отделку до конца 2015 года.

  34. Екатерина
    01.12.2016 в 16:45 – Ответить

    Замучила вас наверное))) А что значит расходы на покупку квартиры, квартира куплена в ипотеку за 2,5 млн, он заемщик, я созаемщик. но платит всегда он так как карточка на него.Я не совсем понимаю что такое расходы на покупку квартиры. Нам выдали справку из банка о процентах за 2015 год, вы имеете ввиду сколько мы оплатили, основной долг без процентов?

    • 01.12.2016 в 17:05 – Ответить

      Квитанции о ежемесячном погашении ипотеки не требуется представлять в налоговую инспекцию.Для подтверждения расходов Вам нужно будет представить копии платежных документов, согласно которым продавец (застройщик) получил от Вас деньги в размере стоимости квартиры (Ваши деньги + ипотечные). Обычно если оплата через банк — то это платежное поручение. Если в платежном поручении указан один собственник, в налоговую Вы можете подать копию рукописной доверенности, согласно которой оплата доли квартиры одним собственником осуществлялась по поручение второго собственника. Так, если по доверенности Вы распределите расходы пополам, то каждый собственник сможет заявить вычет в размере 1/2 от стоимости квартиры по договору, + расходы на отделку + 1/2 от уплаченных процентов по кредиту.

  35. Екатерина
    01.12.2016 в 17:37 – Ответить

    Спасибо огромное вам. Получила сегодня список из налоговой там 6. пунктом стоит платежные поручения или квитанции об оплате (за квартиру), вот так написано, это точно не квартплата за квартиру?

    • 01.12.2016 в 17:55 – Ответить

      В этом пункте указаны квитанции об оплате, так как, например, оплата бывает наличными через кассу организации. Это точно не квитанции о коммунальных платежах. Их представлять в налоговую инспекцию ну нужно. Для получения вычета учитываются только Ваши расходы на покупку квартиру и оплата процентов по ипотеке. Оплату коммунальных платежей учесть для вычета нельзя.

  36. Екатерина
    01.12.2016 в 17:57 – Ответить

    Еще вопросик у нас в договоре долевого строительства не написано слов квартира «без отделки» но приложение к договору есть что застройщик нам установил стояки, батареи и тд. к примеру там написано, что Холодное и горячее водоснабжение. Выполняется монтаж стояков с отводами без выполнения трубных разводок для подключения смесителей на кухонные мойки, умывальники и ванны, смывные бачки, унитазы. Отводы оканчиваются вентилями с заглушками.
    Сантехоборудование (ванны, умывальники, компакт-унитазы, мойки) не устанавливается.
    В ванной комнате работы по заземлению выполняются Участником долевого строительства.
    Счетчики расхода горячей и холодной воды на вводах в здание(корпус) устанавливаются до проведения приемочной комиссии 1-го этапа, поквартирные счетчики – (при наличии требования эксплуатирующих организации) по мере заселения квартир в соответствии с установленным порядком.
    Фекальная канализация. Стояки канализации выполняются с установкой необходимых фасонных частей с поэтажными заглушками без выполнения трубных разводок для подключения сантехприборов (унитазов, ванн, моек).
    Работы по устройству трубных разводок для подключения сантехприборов выполняются Участником долевого строительства.
    Противопожарный водопровод. Выполняется в объеме проекта с комплектацией всего оборудования.
    Система отопления. Выполняется в объеме проекта.
    Электроснабжение производится, согласно проекта, с установкой поэтажных электрических щитов. Разводка электричества в самой квартире не производится.
    Для сдачи систем на эффект эксплуатирующим организациям выполняется опрессовка и пролив.
    Слаботочные системы (радио, телефонизация, телевидение, ОДС) выполняются в объеме проекта на оконечное устройство без ввода в квартиру.
    Пожарная система ППА и ДУ выполняется в объеме проекта. Пожарные извещатели не устанавливаются, а приобретаются Участником долевого строительства за свой счет.
    Устройство внутриквартирных перегородок – не выполняется.
    По квартирам выполняется установка входных дверных блоков, осуществляется установка оконных блоков по контуру наружных стен с комплектацией скобяными изделиями, подоконники не устанавливаются.
    Не выполняется выравнивающие стяжки под устройство чистых полов.
    Не устанавливаются: межкомнатные внутренние дверные блоки и дверные блоки в санузлах, встроенная мебель (шкафы, антресоли, подстолья). и все.
    Мы можем подать чеки на затраты по квартире и какие материалы туда можно включить для подачи в налоговую. Заранее спасибо.

  37. 02.12.2016 в 12:48 – Ответить

    Для получения вычета в договоре должно быть указано «без отделки», или «с черновой отделкой». Если у Вас такой фразы нет, Вы можете попробовать учесть для получения вычета расходы по тем работам, которые застройщик не произвел. Но решение о вычете будет принимать только налоговая инспекция. Все отделочные работы, расходы на которые можно применить к вычету, перечислены в ОКВЭД 43.3. Например, расходы на сантехнику включить нельзя.

  38. АЛЕНА
    13.12.2016 в 06:54 – Ответить

    Добрый день!
    Квартира приобретена в 2016 г с рассрочкой платежа с продавцом на год. Расписка имеется на сумму основной части выплаты. Когда можно подать на налоговый вычет? (при полном расчете с продавцом или же уже в 2017 г. Квартира без обременения.)

    • 14.12.2016 в 14:14 – Ответить

      Если Вы купили квартиру по договору купли-продажи в рассрочку, право на имущественный вычет у Вас появилось с момента получения свидетельства о регистрации права собственности/выписки. Если в 2016 году Вы оформили квартиру в собственность, в 2017 году Вы можете подать в налоговую инспекцию декларацию 3-НДФЛ и получить вычет по расходам на покупку, осуществленным до конца 2016 года. Если рассрочка будет продолжаться в 2017 году, учесть расходы 2017 года можно будет в декларации за 2017 год. При этом ограничение вычета составляет 2 млн.руб. — вернуть себе можно 260 тыс.руб.

  39. АЛЕНА
    16.12.2016 в 06:42 – Ответить

    Спасибо за грамотное разъяснение!

  40. Сергей
    10.01.2017 в 11:54 – Ответить

    Здравствуйте!
    Прошу подсказать необходимый и полный перечень документов (копии или оригиналы) , который нужно прикладывать (и указывать ) к заявлению на предоставление имущественного налогового вычета.
    Квартира оформлена в собственность в 2016 году. Приобреталась по ДДУ, точнее, по договору переуступки с привлечением ипотечных средств. На вычет по % пока не претендую.

    • 10.01.2017 в 12:11 – Ответить

      Если у Вас была переуступка прав, то в налоговую инспекцию нужно представить копию договора покупки, договора ДДУ (по которому уступалось право), акта приема-передачи, свидетельства о регистрации права собственности, платежных документов (подтверждающих Ваши расходы), Вашего паспорта. Все документы (кроме справки 2-НДФЛ) подаются в копиях. Кроме того к декларации 3-НДФЛ прикладывается заявление на возврат налога, с указанием реквизитов банковского счета, куда налоговая инспекция осуществит Вам возврат.

      • Сергей
        10.01.2017 в 12:38 – Ответить

        Анна!
        Договор покупки — Вы имели в виду договор уступки?
        Свидетельство о регистрации, когда я оформлял квартирку в собственность, уже отменили, есть выписка.
        В заявлении на предоставление вычета все предоставляемые документы перечислять нет необходимости?

  41. 10.01.2017 в 13:04 – Ответить

    Договор покупки — у Вас это договор уступки права требования. Выписка и свидетельство — это равнозначные документы (с 15 июля 2016 год свидетельства больше не выдают). Поэтому Вы можете подать копию выписки. Если Вы планируете получать вычет за 2016 год через налоговую инспекцию, то Вы подаете декларацию 3-НДФЛ, заявление на возврат налога и копии подтверждающих документов. Дополнительных заявлений подавать не нужно.

    • Сергей
      10.01.2017 в 13:23 – Ответить

      Анна!
      Какой пункт и статью указывать в заявлении?
      Образец заявления на сайте ФНС по ссылке https://www.nalog.ru/rn37/fl/interest/tax_deduction/fl_nedvig/5563300/ предлагает следующее:
      «…Указать статью Налогового кодекса Российской Федерации (78, 79, 176, 203, 333.40), на основании которой производится возврат…».
      Эта форма заявления подходит в моем случае для получения имущественного вычета при покупке квартиры?

  42. 11.01.2017 в 19:06 – Ответить

    Данное заявление подходит для получения имущественного вычета. В нем нужно указать «на основании п.6 ст.78 НК РФ».

  43. Ксения
    12.01.2017 в 12:34 – Ответить

    Добрый день! Подскажите, пожалуйста, в 2016 году приобрели с мужем по ДДУ в общую совместную собственность квартиру стоимостью чуть больше 4-х миллионов, акт приема передачи тоже от 2016 года, можем ли мы разделить наши вычеты в пропорции 60 на 40 ( я хочу отдать свою часть в пользу мужа) или каждый из нас должен получить по 260 тыс. руб.? Спасибо за ответ!

    • 13.01.2017 в 13:46 – Ответить

      Имущественный вычет для одного человека предоставляется максимум в размере 2 млн.руб. — к возврату 260 тыс.руб. Поэтому если стоимость квартиры 4 млн.руб. или больше, Вы и супруг сможете получить вычет по 260 тыс.руб. Распределить вычет Вы можете 50/50.

  44. Игорь
    16.01.2017 в 10:16 – Ответить

    Здравствуйте! Квартира куплена в 2007г. Налоговый вычет еще не получал, поэтому декларации 3-НДФЛ буду подавать за 2014, 2015 и 2016 г.г. Заявление на возврат налога писать за каждый год или приложить заявление к декларации 2016 г. за период 2014-2016 г.г.?

    • 23.01.2017 в 20:24 – Ответить

      Декларация 3-НДФЛ заполняется отдельно за год. К каждой декларации Вам нужно приложить свое заявление на возврат налога. В 2017 году Вы можете заполнить декларации за 2014, 2015, 2016 годы. Заявлений на возврат у Вас тоже будет три.

  45. НАТАЛЬЯ +7928 372 6810
    13.10.2017 в 15:31 – Ответить

    Добрый день.Подскажите,покупка квартиры путем заключения договора долевого участия.В какой момент наступает право на вычет НДФЛ?

    • 17.10.2017 в 18:07 – Ответить

      При покупке квартиры по договору долевого участия право на имущественный вычет возникает с года получения акта приема-передачи квартиры.

  46. НАТАЛЬЯ +7928 372 6810
    13.10.2017 в 15:33 – Ответить

    Квартира продана в 2017 г,попадает под налог ндфл 13%,если я заплачу в 2017г ндфл,а в 2018 куплю другую квартиру,могу ли я подать на возмещение уплаченного ндфл с продажи квартиры в 2017?

    • 17.10.2017 в 18:06 – Ответить

      Если Вы купите квартиру в 2018 году и получите право имущественного вычета в 2018 году, заявить имущественный вычет Вы сможете за 2018 и следующие годы. Вернуть налог, уплаченный за годы, в которые Вы еще не получили право имущественного вычета, нельзя. Обратите внимание, если доход от продажи квартиры Вы получили в 2017 году, подать декларацию за 2017 год Вам нужно будет в срок с января по 30 апреля 2018 года и уплатить налог на доходы от продажи до 15 июля 2018 года.

Добавить комментарий